首次公开募股及私募配售情况 - 公司于2021年3月16日完成首次公开募股，发行3450万股，每股10美元，总收益3.45亿美元，发行成本约1990万美元，其中递延承销佣金约1210万美元[109] - 首次公开募股同时，公司完成向发起人私募配售593.3333万份私募认股权证，每份1.5美元，总收益890万美元[110] - 首次公开募股和私募配售完成后，3.45亿美元净收益和部分私募认股权证收益存入信托账户[111] 业务合并相关情况 - 2023年1月17日，公司与APRINOIA Therapeutics Inc.等签订业务合并协议，涉及三次合并[112] - 业务合并协议生效前，发起人将无偿交出301.875万股创始人股份，剩余创始人股份将一对一转换为A类普通股[114] - 首次合并生效时，公司A类普通股将被取消，持有人有权获得PubCo普通股，认股权证由PubCo承担并转换[115] - APRINOIA与投资者签订可转换票据购买协议，可获得最高3500万美元债务融资，利率5%，已收到1250万美元[120][121] - R Investments于2022年12月22日签订可转换票据购买协议，购买750万美元可转换票据，2023年1月13日同意在业务合并完成时转换[122][123] - 可转换票据的“转换价格”根据不同情况确定，如合格首次公开募股为发行价乘以0.8等[123] - APRINOIA Exchange Ratio由2800万份PubCo普通股除以特定股份总数得出[117] 业务合并时间及赎回情况 - 2023年3月13日股东大会批准将完成首次业务合并的日期最多延长6个月，每月需向信托账户存入16.5万美元，最终日期从3月16日延至6月16日[134] - 2023年3月13日，持有28,119,098股公开发行股份的股东行使赎回权，约2.877亿美元（每股约10.23美元）从信托账户中取出支付给股东[134] 账户资金及股份情况 - 截至2023年3月31日，信托账户剩余资金为65,458,680.62美元[136] - 赎回后公司有15,005,902股流通股，包括6,380,902股A类普通股和8,625,000股创始人股份[135] - 截至2023年3月31日，公司运营银行账户约有1万美元，营运资金赤字约690万美元[140] 公司盈亏情况 - 2023年第一季度公司净亏损约140万美元，包括约370万美元非运营损失、约130万美元一般及行政费用，部分被信托账户投资收入约360万美元抵消[145] - 2022年第一季度公司净收入约840万美元，包括约870万美元非运营收益、约12.3万美元信托账户投资收入，部分被约41.6万美元一般及行政费用抵消[146] 发起人股份解锁条件 - 发起人将获得的2,156,250股PubCo普通股需满足特定里程碑才能解锁，一半在股价VWAP达到12.5美元，另一半在达到15美元时解锁[126] 业务合并限制条件 - 若在2023年9月16日前无法完成业务合并，公司将停止运营、赎回公开发行股份、清算和解散[138] - 公司需完成总公允价值至少为信托账户资产（不包括递延承销佣金和应付税款）80%的业务合并[137] 公司费用情况 - 公司每月向赞助商支付10,000美元用于办公空间、秘书和行政服务，2023年和2022年第一季度该协议下费用均为30,000美元，截至2023年3月31日和2022年12月31日应计费用分别约为210,000美元和180,000美元[147] 首次公开募股相关财务处理 - 首次公开募股承销商递延承销佣金总计1210万美元[149] - 首次公开募股后34,500,000股A类普通股可能赎回，按赎回价值列示为临时权益[153] - 首次公开募股和私募认股权证可购买总计17,433,333股A类普通股，在计算稀释每股收益时不考虑其影响[156] 会计准则相关情况 - 2023年1月1日公司采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[158] - FASB于2022年6月发布的ASU 2022 - 03对公司在2023年12月15日后开始的财年及其中期有效，公司正在评估其对财务报表的影响[157] 公司特殊身份及相关豁免 - 公司符合“新兴成长型公司”条件，可延迟采用新的或修订的会计准则[161] - 若公司选择依赖《JOBS法案》豁免条款，在特定条件下可享受多项减少报告要求，豁免期为首次公开募股完成后五年或不再是“新兴成长型公司”为止，以较早者为准[162] - 公司是较小报告公司，无需提供市场风险定量和定性披露信息[163] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司无表外安排[160]