首次公开募股及私募情况 - 2021年9月7日公司完成首次公开募股，发行2400万单位，总收益2.4亿美元，发行成本约1750万美元，其中递延承销佣金约1200万美元，分配给衍生认股权证负债的发行成本约66.8万美元[349] - 首次公开募股同时，公司完成私募，向赞助商和其他机构出售870万份私募认股权证，每份1美元，收益870万美元[349] - 首次公开募股和私募完成后，2.412亿美元（每单位10.05美元）存入信托账户[352] 业务合并相关情况 - 若公司在2023年12月7日前未能完成业务合并，董事会可自行决定每月存入2万美元将期限延长至2024年6月7日[354] - 2023年8月10日，公司与Avila终止业务合并协议，Avila将支付30万美元部分补偿公司相关费用[357] - 2023年10月13日，公司与Alpha Modus达成业务合并协议，IAC Merger Sub将并入Alpha Modus [363] - 2023年12月28日，公司就与Alpha Modus的业务合并向美国证券交易委员会提交S - 4注册声明[364] 资金支持与协议情况 - 2023年8月30日，公司、赞助商和Polar达成协议，Polar最多为赞助商提供100万美元资金，9月已提供15万美元[359] - 2023年8月30日公司、发起人与投资者达成协议，投资者最多为发起人提供1,000,000美元，2023年已提供600,000美元[369] 财务关键指标变化 - 截至2023年12月31日，公司运营银行账户余额为0，营运资金赤字357.1406万美元[365] - 2023年公司净亏损约651,000美元，2022年公司净收入约1190万美元[378][379] - 2023年3月6日会议上21,151,393股普通股被赎回，赎回支付总额为215,621,387美元，公司按1%记录消费税负债2,156,214美元[374] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，递延承销费应付余额分别为6,600,000美元和12,000,000美元[382] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，服务协议应计费用分别为160,000美元和40,000美元，应付关联方款项分别为225,000美元和45,000美元[383][384] 费用相关情况 - 承销商有权获得承销折扣每单位0.20美元，总计480万美元，递延承销佣金每单位0.50美元，总计1200万美元，2023年4月3日一名承销商放弃540万美元递延佣金[382] - 2021年9月1日公司与发起人达成服务协议，每月支付10,000美元，2023年和2022年运营费用分别约为120,000美元[383] - 董事会批准每月最多支付15,000美元给管理团队，2023年和2022年运营费用分别约为180,000美元[384] 资金提取与缴税情况 - 2023年3月2日至12月5日，公司从信托账户提取2497248.57美元用于缴税[391] - 2023年3月10日至12月11日，公司支付税款总计1447889.17美元，其中1130000美元为2022和2023年预估所得税，317889.17美元为特拉华州特许经营税[391] - 2023年3月2日至12月31日，CFO将信托账户剩余1049359.40美元用于支付公司其他业务费用，该款项于2024年3月由发起人全额归还，另支付36285.07美元利息补偿[391] 资金往来情况 - 上市前公司流动性需求通过发起人支付25,000美元及贷款约163,000美元满足，2021年9月7日偿还157,000美元，9月13日偿还剩余约6,000美元[366] - 2023年8月17日公司向发起人发行480,000美元无担保本票，11月6日双方协议撤销该本票[368] - 2023年7月20日和8月7日，CFO分别向发起人转账480000美元和411000美元，发起人于2023年10月10日至11月2日归还891000美元[392] 人事变动情况 - 2024年4月21日，CFO被免去CEO和CFO职位，任命为助理财务经理[393] - 2024年4月21日，Michael Singer被任命为公司CEO[394] - 2024年4月21日，Glenn Worman被聘为公司CFO并将批准签署2023年年报[396] 其他相关情况 - CFO同意报销聘请新CFO产生的所有费用[399] - 公司欠CFO的递延薪酬总计132500美元将被没收，此后CFO每月7500美元服务费停发[400] - 未来信托账户提款、缴税及公司与发起人之间资金转移需CEO和CFO共同批准[399]