财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1.0516亿美元，较2023年12月31日的1.1223亿美元有所下降[16] - 截至2024年3月31日，公司股东权益（资本缺口）为 - 166.8万美元，而2023年12月31日为22.9万美元[20] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损41674000美元[40] - 截至2024年3月31日，公司手头现金（包括短期存款和受限现金等价物）为2800000美元，长期受限现金和现金等价物及受限银行存款为2632000美元[40] - 截至2024年3月31日，公司发行的认股权证负债为8000美元[50] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，客户A分别占公司贸易应收账款余额的13%和30%[53] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，客户B分别占公司贸易应收账款余额的30%和11%[54] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存货分别为260.8万美元和252.6万美元，2024年和2023年第一季度存货减记分别为0美元和7000美元[56] - 截至2024年3月31日，EIDL贷款余额为14.8万美元，年利率3.75%；Migdalor贷款余额为345.9万美元，年利率9.6%[57][61] - 截至2024年3月31日，公司收到约1430万美元研发补助（含利息约1577.5万美元），已偿还约1027.5万美元，应付特许权使用费负债约108.7万美元[71][72] - 截至2024年3月31日，公司股票期权87,041份，加权平均行使价格3.53美元；受限股票单位68,648份，加权平均授予日公允价值11.33美元[92][93] - 截至2024年3月31日，合同负债余额37.3万美元，将在未来33个月确认收入[103] 经营成果 - 2024年第一季度，公司实现收入72.6万美元，较2023年同期的184.8万美元大幅下降[23] - 2024年第一季度，公司毛利润为22万美元，较2023年同期的68.8万美元有所下降[23] - 2024年第一季度，公司净综合亏损为198.6万美元，较2023年同期的189.5万美元略有增加[23] - 2024年第一季度净亏损1986000美元，2023年同期为1895000美元[32,40] - 2024年第一季度基于股份的薪酬为89000美元，2023年为95000美元[29,32] - 2024年第一季度回购普通股金额为0，2023年为50000美元[29,32] - 2024年第一季度基本和摊薄后归属于普通股股东的净亏损每股0.50美元，2023年同期为1.09美元[98] - 2024年第一季度总营收72.6万美元，其中北美38.9万美元、欧洲中东和非洲33.5万美元、亚太2万美元；2023年同期总营收184.8万美元[102] - 2024年第一季度客户A贡献20%营收即14.2万美元，客户B贡献5%营收即3.6万美元；2023年客户B贡献42%营收即77.4万美元[105] 现金流量 - 2024年第一季度经营活动产生的净现金使用量为203000美元，2023年同期为1705000美元[32,40] 公司风险 - 公司面临诸多风险，包括保护知识产权、留住或招聘关键人员、披露控制程序不足等[7] - 公司普通股若不遵守纳斯达克持续上市要求，未来可能面临从纳斯达克资本市场摘牌的风险[7] - 中东政治和安全局势可能对公司业务产生影响[7] - 公司无法保证能实现前瞻性声明中的计划、意图或期望，实际结果可能与声明存在重大差异[8] - 除法律要求外，公司无义务更新或修订前瞻性声明[9] - 2023年10月7日以色列冲突事件，截至财报发布日公司未发现对其运营有重大影响[41] - 2023年8月25日，公司收到纳斯达克通知，未符合最低股东权益要求，截至季度报告日期未提供合规证据[42] - 2024年3月27日，公司收到纳斯达克的摘牌决定信，已及时请求听证[45] 融资活动 - 2023年5月8日，公司完成350万美元融资，发行19万股普通股、75.467万份预融资认股权证和94.467万份普通认股权证[74][77] - 2023年9月30日，公司修订普通认股权证协议，增加5.5万份认股权证，行权价降至2.75美元，并将其重新分类为权益[79] - 2023年7 - 8月，持有人行使75.467万份预融资认股权证，支付行权价7.55万美元[80] - 2023年5月融资向承销商支付现金29.1万美元，授予可购买66,127股普通股的认股权证，发行日认股权证公允价值估计为10.4万美元[81] - 2023年12月融资总额150万美元，发行301,000股普通股、970,187份预融资认股权证和可购买1,271,187股普通股的认股权证[84] - 2023年12月融资向承销商支付现金12.9万美元，授予可购买88,983股普通股的认股权证，发行日认股权证公允价值估计为5.5万美元，总发行成本23万美元[87][88] 债务情况 - 2024年2月，公司提前部分偿还Migdalor贷款55万美元；5月，签署修订协议，将47万美元一次性利息分12个月支付，并将发行价值15万美元的认股权证[60] - 2024年1月15日，子公司获得150万美元信贷额度，年利率为联邦SOFR利率加5.5%，截至3月31日已使用57.4万美元[64][65] - 2024年4月公司提前部分偿还Migdalor贷款1090万新以色列谢克尔（约296.1万美元）[106] 内部控制 - 截至2024年3月31日，公司披露控制和程序以及财务报告内部控制无效，存在未整改的重大缺陷[137][141] - 截至2024年3月31日，公司在财务报告内部控制的设计和运营中发现一项重大缺陷未得到整改[142] - 公司缺乏具备适当会计知识、培训和经验的专业人员，无法在财务和会计职能中保持适当的职责分离[142] - 公司独立注册会计师事务所无需根据《萨班斯 - 奥克斯利法案》第404条对公司财务报告内部控制有效性发表意见，直到公司不再是《创业企业融资法案》定义的“新兴成长型公司”[143] - 公司已采取并打算继续采取行动整改重大缺陷，包括聘请新财务专家、增加财务人员数量等[144] - 2024年公司继续对财务报告内部控制进行改进，包括维持或提高职责分离水平、持续记录和测试内部控制等[146] - 公司行动需经高级管理层审查和审计委员会监督，可能需采取额外措施或修改整改计划[146] - 目前无法估计完成整改所需时间，整改努力可能不成功[147] - 基于管理层额外程序，公司管理层认为本季度10 - Q表中合并财务报表在所有重大方面公允反映公司财务状况、经营成果和现金流量[148] - 截至2024年3月31日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[149] 法律诉讼 - 据管理层所知，目前无对公司业务、财务状况或经营成果有重大影响的法律诉讼，也无此类诉讼被考虑或威胁[151]