财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度公司净收入为112.0611万美元，由29.3654万美元的一般及行政费用、3.21万美元的特许经营税、1.06万美元的认股权证负债公允价值增加、46.267万美元的可转换本票公允价值变动和25.5773万美元的所得税费用组成，被信托账户投资赚取的125.0067万美元利息抵消；2022年第一季度净亏损为5010美元，均来自一般及行政费用[108] - 截至2023年3月31日，公司现金为11.7985万美元，营运资金赤字为59.8362万美元（不包括应付给公众股东的赎回款以及应付所得税和特许经营税）[116] 首次公开募股及私募情况 - 2022年4月4日，公司完成首次公开募股，发行1000万单位，每单位10美元，总收益1亿美元；同时完成私募，出售47.75万单位，每单位10美元，总收益477.5万美元[109] - 2022年4月7日，承销商全额行使超额配售权，购买150万额外单位，每单位10美元，总收益1500万美元；同时完成私募，出售5.25万单位，每单位10美元，总收益52.5万美元[110] 信托账户相关情况 - 首次公开募股和私募后，总计1.1615亿美元被存入信托账户；公司产生836.5339万美元的交易成本，包括287.5万美元的承销费、431.25万美元的递延承销费和117.7839万美元的其他发行成本[112] - 作为延期修正案和信托修正案获批的结果，Redwoods Capital LLC或其关联方同意为最初三个月延期存入信托账户36万美元，之后每月存入12万美元[114] - 截至2023年3月31日，信托账户持有的有价证券为1.19416545亿美元，由投资于美国“政府证券”的国债信托基金持有的证券组成，期限为185天或更短[115] - 截至2023年3月31日，信托账户资产为现金和美国国债，按公允价值计量[125] 业务合并截止日期及赎回情况 - 2023年3月31日特别股东大会上，股东批准将业务合并截止日期从2023年4月4日延长至2023年7月4日，并可进一步延长至2023年12月4日；总计610.335万股普通股被赎回，赎回总额为6316.9451万美元，每股10.35美元[113] - 公司需在2023年7月4日（或2023年12月4日，若延期获批）前完成业务合并，否则将进行强制清算和解散，管理层认为清算日期和流动性问题对公司持续经营能力产生重大怀疑[117] 可转换本票发行情况 - 2023年3月22日，公司向发起人发行最高本金15万美元的可转换本票，业务合并完成或公司清算时支付，可按每股10美元转换为私募单位[119] - 2023年3月30日，公司向发起人发行最高本金36万美元的可转换本票，业务合并完成或公司清算时支付，可按每股10美元转换为私募单位[120] 费用支付情况 - 公司每月向发起人支付1万美元行政服务费，业务合并完成或公司清算时停止支付[122] - IPO承销商现金承销折扣为每股0.25美元，总计287.5万美元；递延承销佣金为每股0.375美元，总计431.25万美元，业务合并完成时支付[123] 业务相关权益授予情况 - 公司授予Chardan初始业务合并完成后18个月的优先拒绝权，至少享有30%经济利益，期限不超三年[124] 财务计量及分配情况 - 公司对可转换本票按公允价值计量，公允价值变动计入损益[132] - 公司将公开发行认股权证计入权益，私募认股权证计入负债，公允价值变动计入损益[134] - 可能赎回的普通股按赎回价值计入临时权益，赎回价值变动计入损益[136] - 发行成本主要包括承销、法律、会计等费用，按公开发行股份和权利的相对公允价值分配[138] 表外安排情况 - 截至2023年3月31日，公司没有被视为表外安排的义务、资产或负债，未参与创建与非合并实体或金融合伙企业关系的交易[118]