公司基本信息 - 公司是一家空白支票公司，成立于2021年3月16日，根据特拉华州法律组建，旨在进行初始业务合并[41][76] - 公司单位于2022年4月5日左右在纳斯达克开始交易，普通股、认股权证和权利于2022年4月29日左右开始单独交易[38] - 公司证券在纳斯达克股票市场有限责任公司上市，交易代码分别为RWODU（单位）、RWOD（普通股）、RWODW（可赎回认股权证）、RWODR（权利）[61] 公司运营成本与费用 - 公司每月支付10000美元给Redwoods Capital LLC，用于办公场地费用[13] - 公司每月向发起人支付1万美元用于办公场地、公用事业、秘书和行政支持服务，完成初始业务合并或清算后停止支付[167] - 2023年和2022年，公司行政服务费用分别为12万美元和9万美元，截至相应日期，应计费用中分别包含21万美元和9万美元[144] 业务合并相关规定与期限 - 公司需在2024年12月4日前完成首次业务合并，可通过每月存入35000美元最多延期12次，每次延期1个月[25] - 纳斯达克规则要求公司首次业务合并的目标业务总公允价值至少为信托账户余额（扣除递延承销佣金和应付利息税）的80%[23][27] - 若无法在合并期内完成业务合并，公司将在10个工作日内赎回100%已发行公众股份[25] - 业务合并协议终止日期从2023年11月4日延至2024年3月4日，后又延至6月4日[95] - 2023年11月13日后，每月存入3.5万美元可将初始业务合并日期从2023年12月4日延至2024年12月4日[97] - 2023年3月31日特别股东大会，股东批准将业务合并截止日期从4月4日延至7月4日，可再最多延长5次至12月4日，6103350股普通股被赎回，赎回价值63169451美元，每股10.35美元[114] - 2023年11月13日特别股东大会，股东批准将业务合并截止日期从12月4日最多延长12次至2024年12月4日，每月需存入35000美元，3636456股普通股被赎回，赎回价值约39255410美元，每股10.79美元[115] - 2024年4月12日特别股东大会，持有4189027股普通股的股东出席，占2月16日记录日期总普通股的81%，批准业务合并等提案，1739776股普通股被赎回[119] - 2024年1月至4月，发起人每月向信托账户存入35000美元，将业务合并期限延至5月4日[125] 公司业务目标与收购计划 - 公司计划聚焦碳中和与储能行业寻找初始业务合并目标，目标企业的企业价值约为2.5亿美元至10亿美元[41][44] - 公司将以6000万美元隐含股权价值收购ANEW全部股权，特定条件下将额外发行500万股或有对价股份[93] - 2023年5月30日，公司与ANEW Medical Sub, Inc.和ANEW Medical, Inc.签订业务合并协议，合并后公司将更名为“ANEW Medical, Inc.”[111] 公司人员情况 - 公司有2名高管，在业务合并前不打算雇佣全职员工[33] - 公司首席执行官陈建德曾成功带领IMAX中国于2015年10月完成首次公开募股；首席财务官Edward Cong Wang有超10年投资经验；审计委员会主席Raymond J. Gibbs有超20年高科技和快速消费品行业经验；独立董事Wei Kwang Ng有超10年跨营销、银行和法律服务的业务管理和咨询经验；独立董事Hong Li有25年中美金融行业高管经验[43] 公司股份与市值情况 - 截至2024年4月16日，约6名登记持有人持有1760194股已发行和流通的普通股[39] - 截至2023年6月30日，公司非关联方持有的普通股总市值约为5656万美元[52] - 截至2024年4月16日，公司已发行并流通的普通股为176.0194万股，每股面值0.0001美元[63] - 截至2023年和2022年12月31日，已发行和流通的普通股分别为340.5万股（分别排除176.0194万股和1150万股可能赎回的股份）[154] - 截至2023年和2022年12月31日，已发行和流通的权利和认股权证均为1203万个[156][157] - 2023年12月31日和2022年12月31日，可能赎回的普通股分别为1856.4656万美元和1.17361652亿美元[178] 公司首次公开募股情况 - 2022年4月4日，公司完成首次公开募股，发售1000万个公共单位，每个单位售价10美元，总收益1亿美元；承销商行使超额配售权，于4月7日购买150万个公共单位，收益1500万美元[70][71] - 首次公开募股同时，公司向赞助商和Chardan Capital Markets LLC分别发售37.75万个和10万个私人单位，每个单位10美元，总收益477.5万美元；超额配售权行使时，又向二者发售5.25万个私人单位，收益52.5万美元[58][71] - 首次公开募股交易成本约840万美元，包括承销费290万美元、递延承销费430万美元和其他发行成本120万美元[59] - IPO承销商行使超额配售权购买150万个公共单位，产生1500万美元收益，同时私募5.25万个私募单位，产生52.5万美元收益[103] - 2022年4月4日，公司完成首次公开募股，发行10000000个公共单位，每个10美元，总收益100000000美元；同时私募477500个私人单位，每个10美元，总收益4775000美元[122] 公司股息政策 - 公司目前未支付普通股现金股息，在完成初始业务合并前不打算支付，之后是否支付将取决于收入、收益、资本需求和财务状况，由董事会决定，目前董事会打算保留所有收益用于业务运营，预计近期不会宣布任何股息[40] 公司信托账户情况 - IPO和私募单位销售完成后，1.1615亿美元存入信托账户[85] - 2023年3月31日、6月29日保荐人分别向信托账户存入36万美元，9月26日和11月1日分别存入12万美元以延长业务合并期限[81] - 截至2023年12月31日，信托账户有1925.6423万美元可售证券，已提取51.9232万美元利息用于缴税[105] - 截至2023年12月31日和2022年12月31日，信托账户持有的可销售证券分别为1925.6423万美元和1.17806478亿美元[174] 公司财务数据关键指标 - 2023年公司净收入为134.6125万美元，包括各项费用和信托账户利息收入[101] - 2022年全年，公司净收入1233352美元，包括信托账户投资利息1656478美元、认股权证负债公允价值变动555917美元，减去一般及行政费用533992美元、特许经营税123026美元和所得税费用322025美元[121] - 截至2023年12月31日，公司现金172535美元，营运资金赤字2113550美元[125] 公司关联交易与协议 - 保荐人持有287.5万股创始人股份和53万个私募单位，同意投票支持业务合并协议及相关提案[78] - 公司向Chardan出售购买34.5万个单位的认股权，行使价格为每个单位11.50美元，总行使价格为396.75万美元[148] - 业务合并完成时，将向Del Mar发行24万股作为财务顾问补偿，价值240万美元，Del Mar将持有合并后公司普通股2.2%的所有权[152] - 业务合并完成时，将向Del Mar发行24万股作为财务顾问补偿，价值240万美元，Del Mar将持有合并后公司2.2%的股份[171] - 公司授予Chardan在初始业务合并完成后18个月内，对未来公开发行和私募股权、股权关联和债务发行的优先拒绝权，经济利益至少占30%[169] 公司融资与借款情况 - 2023年3月22日公司向保荐人发行最高15万美元无担保无息本票[107] - 2023年3月22日、30日、6月28日、8月29日、9月25日和11月27日，发起人分别提供150000美元、360000美元、360000美元、150000美元、120000美元和400000美元贷款用于业务合并交易成本[125] - 2023年8月29日、9月25日和11月27日，公司分别向发起人发行本金为15万美元、12万美元和40万美元的可转换票据[137][138][139] - 2023年8月29日、9月25日和11月27日，公司分别向发起人发行本金为15万美元、12万美元和40万美元的无担保无息本票[162][163][164] - 截至2023年和2022年12月31日，本票未偿还总额分别为154万美元和0美元[140] 公司会计政策与准则 - 公司将美国国债证券分类为交易性证券，按公允价值列报，公允价值变动计入投资收益[187] - 公司自2023年5月15日起将可转换期票按现金收益记录为债务（负债）[195][196] - 公司对新发行和未修改的可转换期票提前采用FASB发布的ASU 2020 - 06并按债务（负债）核算[198] - 公司将公开认股权证作为权益核算，将私人认股权证作为负债核算[200] - 可能赎回的普通股按赎回价值作为临时权益列报[201] - 公司按FASB ASC 260确定归属于可赎回股份和不可赎回股份的净收入（损失）[202] - 公司将发行成本按公开发行股份、公开认股权证和公开权利的相对公允价值进行分配[204] - FASB于2023年12月发布ASU 2023 - 09，2024年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估影响[205] - 管理层认为近期未生效的会计准则若当前采用不会对合并财务报表产生重大影响[206] 公司特殊身份与豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，直至满足特定条件，如年度总收入达10.7亿美元等[30][31] - 公司作为较小报告公司，可享受某些披露义务减免，直至非关联方持有的普通股市值超过2.5亿美元等条件满足[32] 公司认股权证赎回规定 - 公司可按每份认股权证0.01美元的价格赎回已发行的公开认股权证，需提前30天发出书面赎回通知[161] - 当公司普通股最后报告的销售价格在30个交易日内的任何20个交易日等于或超过每股16.50美元时，公司可赎回公共认股权证[179] 公司承销费用情况 - 承销商获得IPO总收益2.5%（即287.5万美元）的现金承销折扣，以及3.75%（即431.25万美元）的递延费用[147] - IPO时承销商获得每单位0.25美元的现金承销折扣，总计287.5万美元；完成初始业务合并后，还将支付每单位0.375美元的递延承销佣金，总计431.25万美元[168] 公司递延法律费用情况 - 截至2023年和2022年12月31日，公司递延法律费用分别为120万美元和30万美元[153] - 截至2023年和2022年12月31日，公司递延法律费用分别为120万美元和30万美元[185] 公司期票转换情况 - 原可转换期票的转换期权比修订后的转换期权提供至少10%更多的普通股股份[196] 外部环境影响 - 俄乌、哈以冲突可能对公司完成业务合并及财务状况产生不利影响[208][209][210]