财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为1387214美元和1370500美元[12] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为13338931美元和12354400美元[12] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司净亏损分别为967817美元和1894642美元[13] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司基本和摊薄加权平均流通股分别为3603966股和4168567股[13] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司基本和摊薄每股净亏损分别为0.27美元和0.45美元[13] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司经营活动净现金使用量分别为335318美元和340667美元[20] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司融资活动净现金提供量分别为334179美元和250000美元[20] - 截至2024年3月31日，公司现金余额为724美元，营运资金赤字为8968207美元，且2024年11月8日的强制清算和后续解散引发对持续经营能力的重大怀疑[55] - 2024年和2023年第一季度，公司有效税率均为0.0%，与法定税率21.0%不同，原因是递延所得税资产的估值备抵[69] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司递延所得税资产全额计提了估值备抵[68] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无未确认的税收优惠及应计利息和罚款[71] - 2024年第一季度净亏损967,817美元，2023年同期为1,894,642美元；基本和摊薄后每股净亏损0.27美元，2023年同期为0.45美元[77] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司分别欠发起人及关联方592,800美元和117,871美元[98] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无营运资金贷款借款[99] - 截至2024年3月31日，置换本票公允价值为2814359美元，公司确认三个月利息费用51036美元，公允价值变动192801美元[170] - 截至2024年3月31日，额外过桥融资已注资150000美元[171] - 截至2024年3月31日，额外过桥票据公允价值为156,564美元，2024年第一季度确认额外过桥票据利息费用3,062美元，公允价值变动2,133美元[175] - 截至2024年3月31日，延期票据扣除未摊销债务折扣后为285,614美元，2024年第一季度确认摊销债务折扣44,340美元，应计利息7,500美元，利息费用总计51,840美元[182] - 截至2024年3月31日，量子融资协议未获资金，预计在业务合并完成时获得资金[186] - 股权融资协议相关合同应按ASC 815确认为负债并按公允价值计量，截至2023年12月31日公允价值为203,720美元，截至2024年3月31日为189,764美元，公允价值变动13,956美元[189][190] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司已发行并流通普通股3,489,000股，不包括114,966股待赎回股份[191] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，首次公开募股认股权证发行并流通数量为12,057,000份，每份认股权证可按11.50美元/股购买1股普通股[196] 首次公开募股相关 - 2021年11月8日，公司完成首次公开募股，发行11500000个单位，每个单位10美元，总收益1.15亿美元[25] - 2021年11月8日，公司向赞助商私募出售557000个单位，每个单位10美元，总收益557万美元[26] - 交易成本达6877164美元，包括1955000美元承销费、4370000美元递延承销费和552164美元其他发行成本[27] - 2021年11月8日首次公开募股结束后，1.16725亿美元（每单位10.15美元）被存入信托账户[28] - 首次公开募股中，公司出售11,500,000个单位，每个单位售价10美元，承销商全额行使1,500,000个单位的超额配售权[94] - 首次公开募股同时，发起人以每股10美元的价格私下认购557,000个单位，总价5,570,000美元[95] - 2021年6月7日，发起人等以25,000美元购买4,312,500股，10月部分股份被没收，剩余2,875,000股创始人股份[97] - 承销商有权在公司完成首次业务合并后获得首次公开募股存入信托账户总收益3.8%的递延承销佣金[129] 业务合并日期相关 - 2022年10月20日，股东批准延长业务合并日期至2023年2月8日，10805877股普通股被赎回，剩余4156123股[29] - 公司后续将业务合并日期延至2023年11月8日，并向信托账户存入70万美元作为延期费用[29] - 2023年9月8日，股东批准修订公司章程，使公司业务合并不受“低价股”规则限制[30] - 2023年11月6日，股东批准将业务合并日期最多延长12个月至2024年11月8日，当日延至2024年2月8日，后续又延至2024年5月8日和8月8日[31] - 2024年4月17日，业务合并协议终止日期从3月31日修订至6月30日[136] 股份赎回相关 - 2022年10月20日，股东批准延长业务合并日期至2023年2月8日，10805877股普通股被赎回，剩余4156123股[29] - 2023年年度股东大会相关修订中，579157股普通股被赎回[33] - 若无法在合并期内完成业务合并，公司将赎回公众股份，每股价格为信托账户存款总额除以当时流通在外公众股份数量[38] - 2023年11月6日会议中，579,157股普通股被赎回，总赎回付款6,462,504美元，公司为此计提消费税负债72,396美元[92] 业务合并协议相关 - 公司业务合并目标企业公允价值至少为信托账户净额的80%，合并后公司需拥有目标企业50%以上有表决权证券[34] - 2022年6月至2023年11月，公司多次修订业务合并协议，最终去除PIPE融资并执行其他融资安排[41][43] - 业务合并协议下，VSee和iDoc合并股权价值为1.1亿美元，VSee合并对价最高可达6050万美元，iDoc合并对价最高可达4950万美元[137,138,139] - 业务合并完成需满足多项条件，包括相关反垄断法案等待期结束、各方股东批准等[140,141] 纳斯达克上市相关 - 2023年3月31日，公司收到纳斯达克通知，其证券市值连续30个交易日低于5000万美元，需在9月27日前恢复合规[45] - 2023年5月23日，公司收到通知，过去30个连续工作日，公众持股市场价值低于1500万美元，不符合纳斯达克上市规则，需在180个日历日内（即2023年11月20日前）重新合规[46] - 2023年9月28日，公司收到通知将被摘牌，10月4日申请听证并申请转板至纳斯达克资本市场[47] - 2023年10月26日，公司转板申请获批，10月30日完成转板，原定于11月30日的听证取消[49] 信托账户相关 - 2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户资产投资于主要投资美国国债的货币市场基金[62] - 2024年3月31日和2023年12月31日，可能赎回的普通股按赎回价值列示为临时权益，金额为1281957美元[67] 税收相关 - 2022年8月16日《降低通胀法案》签署成为联邦法律，自2023年1月1日起对特定股票回购征收1%消费税[90] 贷款与融资相关 - 2022年10月24日，公司向发起人发行本金总额35万美元的无担保本票，2023年11月21日将该贷款转换为A类优先股[100] - 2023年2月2日和8月17日，SCS Capital Partners LLC向公司提供总计56.5万美元无息贷款，5月5日又提供20万美元贷款，利率10%，2023年11月21日将总计76.5万美元贷款转换为A类优先股[101] - 2023年10月4日，公司向M2B Funding Corp.发行本金16.5万美元本票，2024年1月31日全额偿还，共计190,750美元，2024年第一季度确认利息费用22,792美元[103] - 公司与目标公司向桥梁投资者发行本金总额222.2222万美元的10%原始发行折扣高级有担保本票，2023年11月21日部分金额将交换为252.3744万美元高级有担保可转换本票，利率8% [104][107] - 2023年11月21日，公司与桥梁投资者签订协议，投资者购买本金总额16.6667万美元的10%原始发行折扣高级有担保可转换本票，利率8% [108] - 2023年11月21日，公司与多方签订协议，将多笔贷款转换为A类优先股或普通股，涉及金额包括22万美元、30万美元、60万美元、58.5万美元等[112][113][114][116] - 2023年11月21日，公司与量子投资者签订协议，将发行本金300万美元的7%原始发行折扣可转换本票[120] - 2023年11月21日，公司与桥梁投资者关联方签订协议，可在36个月内出售最多5000万美元新发行的合并后公司普通股[121] - 2022年10月6日，公司等与过桥投资者签订协议，发行总本金2222222美元的10%原始发行折扣高级有担保本票，其中888889美元分配给公司，本票年利率10%[157] - 2023年10月4日，公司过桥本票违约，触发125%强制违约罚款、10%滞纳金和24%违约利息，总欠款2523744美元[154] - 2023年11月21日，过桥投资者同意将部分欠款置换为总面值2523744美元的高级有担保可转换本票，年利率8%，转换价10美元/股[156] - 2023年11月21日，公司修订过桥协议，过桥投资者同意购买总本金166667美元的10%原始发行折扣可转换本票，年利率8%，转换价10美元/股[171] - 2023年5月5日，公司发行本金300,000美元的延期票据，原始发行折扣16.67%，年利率10%，到期日从2024年5月5日延至6月30日[176] - 2023年11月21日，公司签订量子融资协议，将发行本金3,000,000美元、原始发行折扣7%的可转换本票，年利率12% [185] - 2023年11月21日，公司签订股权融资协议，可在36个月内向桥梁投资者出售最多50,000,000美元新发行普通股[187] 服务费相关 - 自2021年11月3日起，公司每月向发起人关联方支付1万美元服务费，2024年和2023年第一季度均产生3万美元费用[122] PIPE融资相关 - 2022年10月6日，公司与PIPE投资者签订证券购买协议，投资者将认购8000股A系列优先股和可行使42.4万股DHAC普通股的认股权证，总收益至少800万美元[145] - 对于额外发行，公司需向PIPE投资者提供100%的额外发行证券；对于后续发行，需提供25%的发行证券[146] - PIPE认股权证行权价为每股12.50美元，有效期5年；A系列优先股可按每股10.00美元转换为DHAC普通股[147] - 截至2024年3月31日，PIPE远期合同价值为0，因PIPE融资于2023年7月11日终止[148] - 2023年4月11日（追溯至3月31日），公司修订PIPE证券购买协议，规定A系列优先股发行总数不超过15000股[149] - PIPE锁定期从锁定协议日期开始，至成交日期后八个月或公司普通股连续20个交易日超过12.5美元后的交易日结束[152] - 2023年7月11日，PIPE投资者通知公司，因外部日期成交条件未满足，无义务完成PIPE融资，回售协议终止[153][156] - 2023年1月18日回售协议约定，公司可向PIPE投资者提供最多2000股A类优先股购买权，初始可转换为234260股普通股，总价最高200万美元[154] - 2023年3月31日回售协议修订，可购买的A类优先股从2000股增至7000股，额外PIPE融资最高达700万美元，总成交PIPE收益增至1500万美元[155] 权证相关 - 认股权证可合计购买12256999股普通股，2024年和2023年第一季度，摊薄后普通股净亏损与基本普通股净亏损相同[76] - 权证到期时间为首次业务合并完成的五周年纽约时间下午5点，或因赎回或清算提前到期[197] - 公司