财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度总营收为6.5061亿美元，较2023年同期的5.5083亿美元增长9978万美元，增幅18.1%[127][134] - 2024年第一季度毛利润为1.6488亿美元，较2023年同期的1.187亿美元增长4618万美元，增幅38.9%[134] - 2024年第一季度净亏损为570万美元，较2023年同期的1.0545亿美元减少9975万美元，减幅94.6%[134] - 2024年第一季度总运营费用为1.2688亿美元，较2023年同期的1.5567亿美元减少2879万美元，减幅18.5%[134] - 2024年第一季度毛利润占总营收的比例为25.3%，高于2023年同期的21.5%[136] - 2024年第一季度调整后毛利润为1.4847亿美元，2023年同期为1.0412亿美元[145] - 2024年第一季度净亏损570万美元，2023年同期为10545万美元；调整后EBITDA为5630万美元，2023年同期为 - 986万美元；调整后净收入为983万美元，2023年同期为 - 8587万美元[146] - 2024年第一季度经营费用为12688万美元，固定现金经营费用为9390万美元；2023年同期经营费用为15567万美元，固定现金经营费用为11822万美元[146] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为31232万美元，受限现金为6339万美元，总计37571万美元；截至2023年12月31日，分别为21408万美元、7403万美元和28811万美元[149] - 2024年第一季度经营活动提供现金1980万美元，2023年同期使用现金2906万美元；投资活动使用现金126万美元，2023年同期使用301万美元；融资活动提供现金6906万美元，2023年同期使用21685万美元[150] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年第一季度和2023年第一季度，Wayfair分别占总发起量的47%和51%，Katapult Pay分别占26%和10%[125][126] 财务指标变化原因 - 2024年第一季度总营收增长主要源于2023年总发起量增长，2024年和2023年第一季度冲销占总营收的比例分别为8.4%和8.8%，处于8 - 10%的目标范围内[135] - 2024年第一季度成本增长主要是由于总发起量同比增长以及相关折旧费用和租赁财产减值费用增加[136] - 2024年第一季度运营费用减少主要是由于专业咨询费用和薪酬成本降低[137] 信贷协议相关情况 - 2023年3月6日，信贷协议第15次修订，RLOC和Term Loan到期日延至2025年6月4日，RLOC承诺额度从12.5亿美元降至7.5亿美元，RLOC利差从7.5%增至8.5%，Term Loan利差保持8% [155] - 2024年4月24日，信贷协议第16次修订，贷款人豁免特定违约，更新部分财务指标，公司在2024年3月31日和2023年12月31日符合所有契约规定[157] 债务相关数据 - 截至2024年3月31日，循环信贷协议（RLOC）未偿还本金为67961万美元，2023年12月31日为60744万美元；定期贷款（Term Loan）未偿还本金和实物支付（PIK）利息总计30687万美元[151][153] - 截至2024年3月31日，公司合同义务和承诺总计116016万美元，其中RLOC为79263万美元，Term Loan为35541万美元，经营租赁承诺为1212万美元[161] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司可变利率计息债务本金分别为98,648美元和91,084美元[169] 利率相关情况 - 自2023年4月1日起，循环信贷额度（RLOC）和定期贷款将伦敦银行间同业拆借利率（LIBOR）替换为有担保隔夜融资利率（SOFR），下限为3%，外加0.10%的信用调整利差[169] - 信贷协议第15次修订后，循环信贷额度（RLOC）的利差从每年7.5%提高到8.5%[169] - 截至2024年3月31日，公司循环信贷额度（RLOC）的利率为13.9%[169] - 公司定期贷款是基于SOFR的可变利率贷款，下限为3%，外加每年8%的利差[170] - 信贷协议第15次修订后，定期贷款利率利差未变[170] - 截至2024年3月31日，公司定期贷款利率为17.9%，其中包括4.5%的实物支付（PIK）利息[170] - 假设利率变动10%，对公司2024年3月31日和2023年12月31日投资的公允价值无重大影响[167] 公司性质及其他情况 - 截至2024年3月31日，公司为新兴成长型公司，选择使用JOBS法案规定的延长过渡期，财务报表可能与需遵守新标准生效日期的公司不可比[166] - 公司认为通胀间接影响业务，但未对经营业绩或财务状况产生重大直接影响[171] - 截至2024年3月31日和2023年的三个月内，公司无重大外汇风险[172] - 公司目前仅在美国开展业务[172]