公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年6月30日，公司总资产为1.2589797亿美元，较2021年12月31日的2.0559826亿美元下降38.76%[5] - 2022年上半年公司营收为364.759万美元，较2021年同期的163.1966万美元增长123.50%[8] - 2022年上半年公司净亏损为118.44362万美元，较2021年同期的210.89284万美元减少43.83%[8] - 2022年上半年公司基本和摊薄后每股净亏损为0.50美元，2021年同期为2.00美元[8] - 截至2022年6月30日，公司现金为502.2037万美元，较2021年12月31日的606.5461万美元下降17.20%[5] - 截至2022年6月30日，公司应收账款净额为99.8803万美元，较2021年12月31日的95.6555万美元增长4.42%[5] - 截至2022年6月30日，公司无形资产净值为185.0542万美元，较2021年12月31日的555.154万美元下降66.67%[5] - 截至2022年6月30日，公司商誉价值为199.6167万美元，较2021年12月31日的351.1167万美元下降43.15%[5] - 2022年上半年公司运营费用为1070.2848万美元，较2021年同期的2129.8413万美元减少49.75%[8] - 截至2022年6月30日，公司股东权益为459.262万美元，较2021年12月31日的1419.1456万美元下降67.63%[6] - 2022年上半年持续经营业务净亏损1.0588708亿美元，经营活动使用现金348.4288万美元，2021年同期分别为2108.9284万美元和203.8734万美元[12][19] - 2022年上半年折旧和摊销费用为58.675万美元，2021年为9.4881万美元；基于股票的薪酬费用为224.5526万美元，2021年为6.3233万美元[12] - 2022年上半年投资活动使用现金53.5107万美元，2021年为14.0097万美元；融资活动产生现金297.5971万美元，2021年为0.5266万美元[12] - 2022年上半年现金及受限现金净减少104.3424万美元，2021年为217.3566万美元；期末现金及受限现金为502.2037万美元，2021年为41.1614万美元[12] - 2022年上半年各业务板块收入：美国联盟营销服务170,032美元，国际联盟营销服务1,763,961美元，体育博彩客户服务1,713,597美元，总计3,647,590美元[127][136][139] - 2022年上半年净亏损11,844,362美元，其中持续经营业务亏损10,588,708美元，已终止经营业务亏损1,255,654美元[136] - 2022年上半年资本支出98,577美元[136] - 2022年大客户A和B分别占合并收入的41%和21%，2021年分别为0%和37%[140] - 2022年上半年公司总营收为364.759万美元，2021年上半年为163.1966万美元[147] - 2022年6月30日合同资产余额为7.5404万美元，2021年12月31日为14.7913万美元[152] - 2022年6月30日应收账款净额为81.5668万美元，2021年12月31日为79.3795万美元[152] - 2022年和2021年上半年的有效税率均为0.0%[153] - 2022年上半年公司对MTS无形资产和商誉计提减值122.4671万美元[156] - 2022年上半年持续经营业务净亏损为1058.8708万美元，2021年为2108.9284万美元[163] - 2022年基本和摊薄加权平均流通股为2361.4579万股，2021年为1076.3811万股[163] - 2022年无需计入摊薄流通股计算的证券总数为4,683,673，2021年为1,937,272[164] 公司融资与贷款情况 - 2020 - 2021年公司从外部投资者筹集1800万美元，2022年获得325万美元定期贷款[19] - 2022年1月31日，公司子公司FCAC与Platinum Bank签订3250000美元定期贷款协议，年利率4.00%，每月固定还款59854美元[63] - 截至2022年6月30日的六个月，FCAC支付本金248598美元、利息50671美元，定期贷款剩余本金余额为3001402美元，其中607711美元将在未来12个月到期[64] - 定期贷款要求FCAC保持最低季度债务偿付覆盖率为1.25[64] 公司会计政策变更 - 公司将于2023年1月1日采用ASC 326，预计对合并财务报表无重大影响[24] 公司资产相关情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，设备净值分别为扣除累计折旧8.9314万美元和7.6789万美元后的金额[25] - 截至2022年6月30日，无形资产净值为185.0542万美元，2021年12月31日为555.154万美元；2022年上半年无形资产摊销费用为57.0213万美元，2021年为8.5885万美元[26] - 2022年上半年商誉减值151.5万美元，截至2022年6月30日，商誉余额为199.6167万美元[28] 公司合并与收购情况 - 2021年7月26日公司完成反向合并，合并后夏普林克公司股东约占公司86%股份，MTS证券持有人约占14% [29] - MTS合并完成后，SharpLink股东持有公司86%股份[33] - MTS合并购买价格为22110032美元，其中普通股公允价值21508067美元，认股权证和期权公允价值601965美元[34][35] - MTS认股权证和期权公允价值计算中，预期波动率为54.7%，无风险利率为0.38%[35][37] - 截至2021年7月26日，MTS收购净资产（不含商誉）为 - 471000美元，商誉22581032美元，2021年商誉减值21722213美元[41] - 2021年12月31日，FourCubed收购总价8492725美元，包括现金6886523美元和606114股普通股（公允价值1606202美元）[45][52] - 截至2021年12月31日，FourCubed收购净资产（不含商誉）为5362558美元，商誉3130167美元[54] - FourCubed超85%收入来自Entain plc，约40%年收入来自俄罗斯市场，运营利润率25%[57] - 2022年上半年，FourCubed客户关系减值3211000美元，商誉减值1515000美元[57] - 未经审计的备考财务信息显示，若MTS合并和FourCubed收购于2020年1月1日发生，2021年上半年无形资产额外摊销费用270450美元，交易成本等减少费用1368390美元，债务安排额外利息费用47343美元[59] 公司过往财务数据 - 2021年6月30日，公司收入为6467935美元，持续经营业务净亏损21008431美元，每股净亏损1.45美元[60] 公司股权与优先股相关情况 - 2020年12月23日，公司董事会授权设立9000股8%可转换优先股（A系列优先股），预留4150000股普通股用于A系列优先股转换，并发行2000股A系列优先股，获得2000000美元[67] - A系列优先股股息率为8%，清算时每股可获1000美元及应计未付股息等，转换价格为2.1693美元/股[70][71][72] - 2021年6月15日和7月23日，公司两次修订证券购买协议，将第二次发行的优先股改为B系列，金额为6000000美元[75][78] - 2021年7月26日，公司董事会授权设立525016股A - 1系列优先股和2765824股B系列可转换优先股[79][84] - 合并前，SharpLink, Inc. 系列 A 优先股换为 1,230,956 股 A - 1 优先股，持有人获 700,989 股 A - 1 优先股和 3,692,862 股 B 优先股，B 优先股以 600 万美元交换[95] - 合并后，A - 1 和 B 优先股分别转换 1,931,945 股和 3,568,055 股为普通股，2022 年上半年无转换[96] 公司认股权证相关情况 - 2021 年 2 月 1 日发行的认股权证可购买 636,867 股普通股，行权价 0.01 美元，上市交易完成后可购买 850,330 股，授予日公允价值 200.1677 万美元[97][100][101] - 上市交易相关认股权证估值假设：普通股授予日公允价值 2.36 美元，预期波动率 58.2%，预期股息 0.0%，预期期限 5 年，无风险利率 0.42%[101] - 合并前 MTS 股东批准向原 CEO 发行两份认股权证，分别可购买 58,334 股（行权价 2.642 美元）和 25,000 股（行权价 0 美元）普通股[105][106] - 2021 年 11 月 16 日，公司向机构投资者发售 1,413,075 股普通股，发行价 3.75 美元/股，同时发售可购买 1,253,592 股普通股的预融资认股权证，发行价 3.74 美元/权证股，行权价 0.01 美元/股；还发行可购买 2,666,667 股普通股的普通认股权证，行权价 4.50 美元/股[107] - 预融资和普通认股权证估值假设：普通股公允价值 3.25 美元，预期波动率 50.5%，预期股息 0.0%，预期期限 4 年，无风险利率 1.03%[112] - 2021 年 11 月，Alpha Capital 收购 1,413,075 股普通股和可购买 1,253,582 股普通股的预融资认股权证，公司总收益 998.7465 万美元，Alpha 还获可购买 2,666,667 股普通股的认股权证[116] - 截至 2021 年 6 月 30 日六个月，承诺费变动为 1885.1927 万美元，估值假设：上市交易概率 90.0%，波动率 50.6%，测量时上市公司股价 6.14 美元[118][119] 公司股票激励计划相关情况 - 2020 年公司批准 2020 年股票激励计划，可授予 400,000 股普通股期权；合并后采用 2021 年股权激励计划，预留 2,336,632 股普通股用于发行[121] - 2020年授予360,000份期权，2022年上半年授予1,312,000份期权给非高管员工，部分高管放弃1,140,000份期权[122] - 2022年第二季度因期权没收或到期确认1,655,506美元费用，2022和2021年上半年分别确认股票薪酬费用2,245,526美元和63,233美元[122] - 2022年6月30日授予期权的假设参数：预期波动率51.1 - 53.1%，预期股息0.0%，预期期限5.5 - 5.8年，无风险利率1.44 - 2.95%，授予日普通股公允价值0.42 - 1.33美元[124] - 截至2022年6月30日，期权情况：年初1,783,567份，授予1,334,500份，没收1,005,573份，到期362,452份，期末1,750,042份，可行权457,739份[127] - 2022年上半年未摊销股票薪酬费用651,986美元，将在2025年前摊销，加权平均确认期1.1年[127] 公司业务板块相关情况 - 公司有美国联盟营销服务、体育博彩客户服务、国际联盟营销服务和企业TEM四个业务板块，计划出售企业TEM业务[128][132] - 2022年上半年MTS业务收入为186.983万美元，运营亏损为124.2309万美元[159] - 2022年6月30日MTS待处置流动资产为162.4585万美元，非流动资产为28.5804万美元[161] - 2022年6月30日MTS待处置流动负债为283.3698万美元，其他长期负债为33.4127万美元[161] 公司关联方与股东情况 - 截至2022年6月30日，关联方SportsHub持有公司约40%的流通普通股[166] 公司费用支出情况 - 公司为海斯公司（Hays）代理的保险在2022年和2021年上半年分别支付了514,764美元和1