营收情况 - 2023年第一财季（截至8月31日）营收2.285亿美元，较上一财年同期的2.629亿美元减少3440万美元，降幅13%[72][75] - 儿童图书出版与发行部门营收减少2190万美元，主要因零售图书市场疲软致贸易渠道收入降低[75][84][85] - 教育解决方案部门营收减少720万美元，主要因赞助项目和暑期阅读产品收入时间安排变化[75][90][91] - 国际部门以当地货币计算营收减少640万美元，受亚洲直销业务处置、加拿大和澳大利亚销售下降及外汇不利影响[75] - 2023年第三季度营收为5720万美元，较上年同期减少780万美元[96] 盈利情况 - 2024财年第一财季A类和普通股摊薄后每股净亏损2.35美元，上一财年同期为1.33美元[72] - 2023年第一财季商品销售成本1.3亿美元，占营收56.9%，上一财年同期为1.445亿美元，占比55.0%[76][77] - 2023年第一财季销售、一般和行政费用增至1.842亿美元，上一财年同期为1.628亿美元，增加2140万美元[78] - 2023年第一财季净亏损增至7420万美元，上一财年同期为4550万美元，增加2870万美元[83] - 2023年第三季度商品销售成本为3590万美元，占营收的62.8%，上年同期为3950万美元，占营收的60.8%[97] - 2023年第三季度其他运营费用为2950万美元，较上年同期增加50万美元[98] - 2023年第三季度部门运营亏损为820万美元，较上年同期增加470万美元[99] - 2023年第三季度未分配间接费用为3070万美元，较上年同期增加1050万美元[100] 业务展望 - 公司有望满足当前返校季需求，目标达到疫情前水平的90%[74] - 儿童图书出版与发行部门贸易渠道有望受益于新图书和电视剧发布，教育解决方案部门有望受益于组织精简和运营模式调整，国际业务加拿大重组有望提高运营效率[74] 现金流情况 - 2023年前三个月经营活动使用现金3810万美元，较上年同期减少2220万美元[103] - 2023年前三个月投资活动使用现金2180万美元，较上年同期增加560万美元[104] - 2023年前三个月融资活动使用现金3930万美元，较上年同期增加4090万美元[105] 财务状况 - 截至2023年8月31日，公司现金及现金等价物总额为1.258亿美元[106] - 截至2023年8月31日，公司公开市场回购计划下还有8570万美元可用于未来购买普通股[107] - 截至2023年8月31日，公司债务义务中，信贷额度和长期债务当期部分为5900万美元，平均利率4.4%[114] - 2023年6 - 8月，公司分别回购普通股55,291股、136,881股、626,255股，总计818,427股[116] - 截至2023年8月31日，公司根据董事会授权的普通股回购计划，剩余可回购金额为8570万美元[116] 风险情况 - 公司业务受外汇汇率波动影响，通过内部程序和短期远期外汇合约管理风险，截至2023年8月31日，短期远期外汇合约规模不大[112] - 公司可变利率借款面临利率上升风险，可能增加借款成本[113] 内部控制情况 - 截至2023年8月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制无重大变化[115]