整体财务数据关键指标变化 - 2021财年营收13亿美元，较2020财年的14.9亿美元下降12.6%，儿童图书出版与发行部门销售额减少2.107亿美元，教育部门营收增加2500万美元，国际部门当地货币营收减少1800万美元[124] - 2021财年稀释后每股亏损0.32美元，上一财年为1.27美元[124] - 2021财年运营亏损2270万美元，上一财年为8850万美元，同比改善6580万美元[125] - 2021财年公司实施成本节约举措，部分被2000万美元的调解和解费用、1110万美元的资产减值和1000万美元的遣散费抵消[125] - 2021财年公司运营收入为13.003亿美元，较上一财年减少1.868亿美元，降幅12.6%，主要因儿童图书出版与发行和国际业务板块收入下降，部分被教育板块收入增长抵消[158][164] - 2021财年商品销售成本为6.665亿美元，占收入的51.3%，上一财年为7.51亿美元，占比50.5%，占比增加主要因书展渠道销售下降和贸易销售增加[158][165] - 2021财年销售、一般和行政费用为5.849亿美元，较上一财年减少1.376亿美元，主要得益于成本节约计划和政府补贴，部分被和解费用和遣散费增加抵消[158][166] - 2021财年折旧和摊销费用为0.605亿美元，与上一财年的0.615亿美元基本一致[158][167] - 2021财年和2020财年，公司分别确认一次性税前费用所得税收益1.55亿美元和1.53亿美元[162] - 2021财年资产减值和减记为1110万美元，上一财年为4060万美元[168] - 2021财年利息收入为40万美元，上一财年为310万美元；利息支出为620万美元，上一财年为300万美元[169] - 2021财年资产出售及其他收益为1040万美元[170] - 2021财年有效税率为40.1%，上一财年为51.3%[171] - 2021财年净亏损为1090万美元，上一财年为4370万美元，改善了3280万美元[172] - 2021财年（截至5月31日）业务部门营业利润为2400万美元，上一财年营业亏损650万美元[190] - 2021财年未分配间接费用降至1.21亿美元，较上一财年的1.355亿美元减少1450万美元[191] - 2021财年经营活动提供的现金为7100万美元，较上一财年的210万美元增加6890万美元[192] - 2021财年投资活动使用的现金为5050万美元，较上一财年的9570万美元减少4520万美元[193] - 2021财年融资活动使用的现金为5230万美元，上一财年融资活动提供现金1.541亿美元，减少2.064亿美元[195] - 2021年5月31日公司现金及现金等价物总计3.665亿美元，2020年5月31日为3.938亿美元[196] 关键指标变动对营业收入的影响 - 应收账款估计坏账准备金率变动1个百分点，2021年5月31日止年度的营业收入将分别增减约220万美元和280万美元[136] - 估计退货准备金率变动1个百分点，2021年5月31日止年度的营业收入将增减约310万美元[137] - 陈旧库存准备金率变动1个百分点，2021年5月31日止年度的营业收入将增减约360万美元[138] - 折现率变动1个百分点，2021财年英国养老金计划运营收入将增加或减少约0.3百万美元，美国退休后福利运营收入将增加或减少约0.1百万美元[147][148] - 计划资产长期预期回报率变动1个百分点，2021财年英国养老金计划运营收入将增加或减少约0.4百万美元[147] 资产相关情况 - 公司有7个含商誉的报告单元需进行减值测试[143] - 客户名单按直线法在5 - 10年内摊销，其他协议按直线法在其使用寿命内摊销，知识产权资产在约5年的剩余使用寿命内摊销[145] 业务线划分 - 公司业务分为儿童图书出版与发行、教育和国际三个可报告部门[123] 儿童图书出版与发行部门数据关键指标变化 - 2021财年儿童图书出版与发行板块收入6.647亿美元，占比51.1%，较上一年减少2.107亿美元，其中书展渠道收入减少2.195亿美元，图书俱乐部渠道收入减少0.117亿美元，贸易渠道收入增加0.205亿美元[158][164] - 儿童图书出版与分销业务2021财年营收为6.647亿美元，较上一财年减少2.107亿美元，降幅24.1%[174] - 2021财年儿童图书出版与分销业务运营收入为1370万美元，上一财年为2360万美元[174] 教育部门数据关键指标变化 - 2021财年教育板块收入3.123亿美元，占比24.0%，较上一年增加0.25亿美元，主要因多个业务线销售增长[158][164] - 教育业务2021财年营收为3.123亿美元，较上一财年增加2500万美元，增幅8.7%[180] - 2021财年教育业务运营收入为6060万美元，上一财年为2990万美元[180] 国际部门数据关键指标变化 - 2021财年国际业务板块收入3.233亿美元，占比24.9%，较上一年减少0.011亿美元，当地货币收入减少0.18亿美元，受外币汇率有利影响0.169亿美元[158][164] - 国际业务2021财年营收为3.233亿美元，较上一财年减少110万美元，降幅0.3%[185] 公司债务与流动性情况 - 2020财年第四季度公司获得2亿美元借款，2021财年第二季度偿还2500万美元，截至2021年5月31日未偿还1.75亿美元[197] - 2020财年公司回购约3550万美元股票，2021财年因疫情不确定性暂停回购[198] - 截至2021年5月31日，公司流动性来源包括3.665亿美元现金及现金等价物、经营活动现金和贷款协议，可用额度为5.44亿美元，短期信贷额度可用2680万美元[199] - 截至2021年5月31日，公司债务工具中，信贷额度和长期债务当期部分为1.829亿美元，平均利率2.6%；长期债务为730万美元，平均利率1.9%[205]