财务数据关键指标变化 - 营收 - 2022年第一财季（截至8月31日）公司营收2.629亿美元，较上一财年同期的2.598亿美元增加310万美元[88][91] - 2022年第三季度营收6500万美元，较上一财年同期的6390万美元增长110万美元，增幅1.7%[108] 财务数据关键指标变化 - 每股净亏损 - 2023财年第一财季A类和普通股摊薄后每股净亏损1.33美元，上一财年同期为0.70美元[88][97] 财务数据关键指标变化 - 运营亏损 - 2022年第一财季运营亏损5810万美元，与公司预期和业务季节性相符，较上一年度增加是因产品成本上升[89] - 2022年第三季度运营亏损350万美元，上一财年同期亏损170万美元，亏损增加主要因运费、纸张和印刷等产品成本上升[110] 各条业务线数据关键指标变化 - 儿童图书出版与发行部门营收 - 儿童图书出版与发行部门营收增加890万美元，主要因图书展销会渠道收入增加，部分被贸易渠道收入下降抵消[91][100] 各条业务线数据关键指标变化 - 教育解决方案部门营收 - 教育解决方案部门营收减少690万美元，主要因教学产品和项目销售减少，部分被新世界阅读计划收入抵消[91][103][104] 各条业务线数据关键指标变化 - 国际部门营收 - 国际部门按当地货币计算营收增加580万美元，受澳加市场图书展销会和贸易渠道销售增加推动，部分被亚洲直销业务处置导致的收入下降抵消，且受470万美元不利外汇影响[91] 财务数据关键指标变化 - 商品销售成本 - 2022年第一财季商品销售成本1.445亿美元，占营收的55.0%，上一财年同期为1.333亿美元，占营收的51.3%，受运费和印刷成本上升影响[92] - 2022年第三季度商品销售成本3950万美元，占营收的60.8%，上一财年同期为3610万美元，占营收的56.5%，成本占比上升主要因通胀导致运费、纸张和印刷成本增加[108] 财务数据关键指标变化 - 销售、一般和行政费用 - 2022年第一财季销售、一般和行政费用增至1.628亿美元，较上一财年同期增加1920万美元，主要因战略支出增加、劳动力成本上升等[93] 财务数据关键指标变化 - 净利息收入 - 2022年第一财季净利息收入0.2百万美元，上一财年同期净利息支出130万美元，因平均债务借款减少[95] 财务数据关键指标变化 - 有效税率 - 2022年第一财季公司有效税率为21.6%，上一财年同期为26.7%，主要因期权注销导致的税收缺口[96] 财务数据关键指标变化 - 其他运营费用 - 2022年第三季度其他运营费用2900万美元，较上一财年同期的2950万美元减少50万美元，降幅1.7%[108][109] 财务数据关键指标变化 - 未分配间接费用 - 2022年第三季度未分配间接费用增至2020万美元，较上一财年同期的1590万美元增加430万美元，主要因2021年第三季度收到660万美元保险赔偿[111] 财务数据关键指标变化 - 经营活动现金流量 - 2022年前三个月经营活动使用现金6030万美元，上一财年同期为提供现金6360万美元，使用现金增加1.239亿美元，主要因增加7730万美元库存采购[113] 财务数据关键指标变化 - 投资活动现金流量 - 2022年前三个月投资活动使用现金1620万美元，较上一财年同期的1450万美元增加170万美元，主要因资本支出和数字产品预出版支出增加[114] 财务数据关键指标变化 - 融资活动现金流量 - 2022年前三个月融资活动提供现金160万美元，上一财年同期使用现金1.056亿美元，使用现金减少1.072亿美元，主要因上一财年偿还1亿美元借款及本财年第一季度股票期权行使净收益增加1160万美元[115] 财务数据关键指标 - 现金及现金等价物 - 截至2022年8月31日，公司现金及现金等价物总计2.397亿美元，美国业务持有2.022亿美元[116] 财务数据关键指标 - 信贷额度 - 截至2022年8月31日，公司美国信贷协议可用额度2.996亿美元，短期信贷安排可用额度2640万美元[119] 财务数据关键指标 - 股票回购 - 2022年6 - 8月公司共回购110,032股普通股[133] - 2022年7月回购19,234股，均价45.86美元[133] - 2022年8月回购90,798股，均价46.35美元[133] - 截至2022年8月31日，董事会授权的5亿美元普通股回购计划还剩2.88亿美元可用于回购[133] 财务数据关键指标 - 债务情况 - 截至2022年8月31日，公司债务中，信贷额度和长期债务的当期部分为6300万美元，平均利率5.8%[129] 财务风险相关 - 公司业务受外汇汇率波动影响，通过内部程序和短期远期外汇合约管理风险，截至2022年8月31日，短期远期外汇合约规模不大[128] - 公司可变利率借款面临利率上升风险，会增加借款成本[129] 内部控制相关 - 截至2022年8月31日，公司披露控制和程序有效，本季度内部控制无重大变化[130] 报告签署相关 - 2022年9月23日，公司由Peter Warwick和Kenneth J. Cleary代表签署报告[139] - 本报告由学乐公司代表于2022年9月23日签署，签字人包括总裁兼首席执行官Peter Warwick和首席财务官Kenneth J. Cleary[139] 文件提交相关 - 公司提交了多份文件，包括2021年股票激励计划、与Peter Warwick的协议、财务报表等[135] - 2021年学乐公司股票激励计划取代2021年12月17日提交给美国证券交易委员会的10 - Q季度报告中作为附件10.2提交的版本[138] - 学乐公司与Peter Warwick修订并重述的雇佣协议于2021年8月1日生效，取代2021年12月17日提交给美国证券交易委员会的10 - Q季度报告中作为附件10.5提交的版本[138] - 学乐公司与Peter Warwick于2022年7月19日签订绩效股票单位协议[138] - 学乐公司首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条提交认证[138] - 学乐公司首席执行官和首席财务官根据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第906条提供认证[138] - 公司2022年8月31日结束的季度10 - Q季度报告的财务报表采用内联可扩展商业报告语言格式[138]