财务状况 - 截至2024年3月31日，公司总资产为1400.1317万美元，较2023年12月31日的1460.9212万美元有所下降[14] - 截至2024年3月31日，公司总负债为520.4288万美元，较2023年12月31日的542.0483万美元有所下降[14] - 截至2024年3月31日，公司股东权益为879.7029万美元，较2023年12月31日的918.8729万美元有所下降[14] - 2024年3月31日，公司现金及现金等价物为4668295美元，2023年12月31日为5300446美元[31] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为145.8213万美元和139.206万美元，普通股价值分别为145.8213万美元和121.356万美元[45] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司净物业和设备分别为322.5456万美元和324.7013万美元[58] - 2024年3月和2023年12月，公司应计费用分别为39.9906万美元和48.0289万美元[59] - 截至2024年3月31日，公司非流动资产包括对Bagger Dave's的62.4306万美元股权投资和对NGI Corporation的30.4万美元投资[69] - 截至2024年3月31日，公司长期债务为2237610美元，较2023年12月31日的2269771美元有所下降[83] 经营业绩 - 2024年第一季度，公司净亏损44.57万美元，2023年同期净亏损14.1786万美元[15] - 2024年第一季度，公司股票薪酬为5.4万美元，2023年同期为3.59万美元[15] - 2024年第一季度，公司销售为13周截至3月31日的319.0147万美元，2023年同期为13周截至4月2日的307.0798万美元[14] - 2024年第一季度，公司食品和纸张成本为127.8958万美元，2023年同期为129.0323万美元[14] - 2024年第一季度，公司劳动力成本为138.6686万美元，2023年同期为120.276万美元[14] - 2024年第一季度，公司净亏损445700美元，每股净亏损0.07美元；2023年同期净亏损141786美元，每股净亏损0.02美元[33] - 2024年第一季度，公司经营活动净现金使用量为408875美元，投资活动净现金使用量为62319美元，融资活动净现金使用量为160957美元[35] - 2024年第一季度，Bagger Dave's销售额约为1892700美元，净亏损约为226000美元，公司权益损失约为94500美元[43] - 2024年第一季度无形资产总摊销费用为2.6143万美元，2023年13周（截至4月2日）为1.4718万美元，预计2024 - 2037年各年摊销金额不同，如2024年约5.89万美元，2025年约4.05万美元等[57][81] - 2024年和2023年第一季度，公司股票期权和认股权证的股权薪酬总费用分别为2.3万美元和2.64万美元，预计未来三年股票期权薪酬费用约12万美元，2024 - 2026年分别为5.7万美元、5.7万美元、0.6万美元[61] 公司风险 - 公司面临资本要求、增长战略执行困难、公共卫生事件影响等多种风险[4] 餐饮业务 - 公司旗下有七家Burger Time快餐店、一家Dairy Queen加盟店、六家Bagger Dave's餐厅、Keegan's Seafood Grille、Pie In The Sky Coffee and Bakery和Village Bier Garten等餐饮业务[17] - 截至2024年3月31日，公司运营18家餐厅，包括11家自有餐厅和持股约40%的Bagger Dave's的6家餐厅[39] - 公司于2023年10月17日同意终止与国际奶品皇后的特许经营协议，该店计划于2024年6月重新开发为汉堡时光餐厅，2024年3月31日其账面价值为44.0384万美元[66] 股权交易 - 2022年6月2日，公司购买11095085股Bagger Dave's Burger Tavern普通股，占比41.2%，花费1390000美元，约每股0.114美元[18] - 截至2024年5月1日，公司有6246118股流通普通股[25] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司未行使股票期权分别为31.95万份和22.025万份，可行使股票期权分别为10.6802万份和9.495万份[63] - 2023年公司授予顾问一份认股权证，可按每股2.50美元的价格购买100000股普通股，有效期7年，预计将产生约144000美元的股份支付费用[84] - 2023年2月27日，公司与高管达成或有激励股份奖励协议，预计费用为265000美元，2024年13周确认31000美元，2023年13周确认9500美元[85][86] - 预计未来两年将确认约160000美元的股份支付费用，其中2024年126000美元，2025年36000美元[86] 税收情况 - 公司在估算当前税收优惠时，使用的2024年3月31日联邦和州综合净税率约为27.5%[79] 资产出售 - 2023年2月，公司出售前西圣保罗门店获得31.3688万美元收益，里士满门店正在出售中，预计售价不低于账面价值[52] 租赁情况 - Keegan的租赁使用3.75%的增量借款利率确定现值[87] - 收购Village Bier Garten资产后，签订一份五年期租赁协议，初始租金每月8200美元，年增长率3%，租赁开始时记录经营租赁负债和使用权资产469949美元[88] - VBG租赁使用4.5%的估计增量借款利率确定未来租赁付款的现值[88] - 公司在北达科他州韦斯特法戈和明尼苏达州明尼通卡的公司及行政办公场所按月支付租金，每月约2200美元[90]