公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为4289.93万美元和4262.99万美元，增长0.63%[16] - 2024年第一季度净收入为153.08万美元，较2023年同期的853.43万美元下降82.06%[19] - 2024年第一季度毛利润为36.28万美元，较2023年同期的24.64万美元增长47.24%[19] - 2024年第一季度运营亏损为92.71万美元，较2023年同期的115.99万美元减少20.93%[19] - 2024年第一季度净亏损为108.09万美元，较2023年同期的128.54万美元减少15.89%[19] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总负债分别为2456.71万美元和2318.98万美元，增长5.93%[16] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司股东权益分别为1833.22万美元和1944.02万美元，下降5.7%[16] - 2024年第一季度综合损失为110.8万美元，较2023年同期的95.38万美元增长16.17%[19] - 2024年第一季度持续经营业务每股亏损0.01美元，2023年同期为0.02美元[19] - 2024年第一季度基本和摊薄加权平均流通股数均为7208.19万股，与2023年同期持平[19] - 2024年第一季度净亏损1080904美元，2023年为1285371美元[25] - 2024年第一季度持续经营业务经营活动提供的净现金为383625美元，2023年为497729美元[25] - 2024年第一季度终止经营业务经营活动使用的净现金为200011美元，2023年无此项[25] - 2024年第一季度投资活动提供的净现金为11449美元，2023年使用23234美元[25] - 2024年第一季度融资活动提供的净现金为 - 225717美元，2023年为 - 238294美元[25] - 2024年第一季度现金及现金等价物净减少30654美元，2023年增加236201美元[25] - 2024年第一季度末现金及现金等价物为403082美元，2023年末为224216美元[25] - 2024年第一季度利息收入为235美元，2023年为104美元[25] - 2024年第一季度利息支出为123047美元，2023年为116213美元[25] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损141805501美元，营运资金赤字7267697美元[44] - 截至2024年3月31日，公司现金及现金等价物为403,082美元，2023年12月31日为436,383美元[53] - 2024年和2023年截至3月31日的利息费用分别为83,645美元和71,467美元[124] - 截至2024年3月31日，公司普通股数量为72,081,930股，与2023年3月31日一致[126] - 2024年第一季度净收入为153万美元，较去年同期的853万美元减少约700万美元，降幅82%[147][149] - 2024年第一季度收入成本为117万美元，较去年同期的829万美元减少712万美元，降幅86%[147][149] - 2024年第一季度毛利润为36万美元，较去年同期的25万美元增加12万美元，增幅48%[147][150] - 2024年第一季度销售和营销费用为4万美元，较去年同期的25万美元减少21万美元，降幅84%[147][151] - 2024年第一季度一般和行政费用为120万美元，较去年同期的109万美元增加11万美元，增幅10%[147][151] - 2024年第一季度净亏损为108万美元，较去年同期的129万美元减少21万美元，降幅16%[147][152] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物为40.31万美元，较2023年12月31日的43.64万美元减少[154] - 2024年3月31日和2023年12月31日的资产负债率分别为57.27%和54.40%[154] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为18.4万美元，较去年同期的50万美元减少31.6万美元[157][158] 子公司及VIE相关数据关键指标变化 - 公司子公司股权比例大多为100%，各子公司注册资本不同，如嘉亿科技（咸宁）有限公司为2,000,000美元，咸宁博庄茶制品有限公司为6,277,922美元等[48] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，可变利益实体（VIE）合并资产分别为11,836,901美元和12,232,088美元，合并负债分别为12,083,089美元和12,039,060美元[86][87][88] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，VIE股东权益分别为 - 246,188美元和193,028美元[88] - 2024年和2023年第一季度，VIE的营业收入分别为26,640美元和2,193,521美元[90][91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的毛利润分别为 - 14,431美元和 - 85,629美元[91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的经营亏损分别为 - 438,397美元和 - 507,486美元[91] - 2024年和2023年第一季度，VIE的净亏损分别为 - 438,397美元和 - 584,698美元[91] - 2021年3月9日，公司通过一系列VIE协议获得吉林创源化工有限公司75%股权，发行3,300,000股普通股[92] 资产及负债项目数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，贸易应收账款净额分别为302.0072万美元和316.0325万美元[103] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，预付供应商款项分别为412.9964万美元和531.6195万美元[105] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，存货分别为222.3823万美元和195.3063万美元[107] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，厂房和设备分别为1978.3934万美元和2030.2792万美元，2024年和2023年第一季度折旧费用分别为45.1286万美元和66.4073万美元[109] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，无形资产分别为278.378万美元和283.4102万美元，2024年和2023年第一季度摊销费用分别为4.2525万美元和6.1966万美元[110] - 2020年公司对山东宁威新能源科技有限公司初始投资287万美元获19%有限合伙人权益，截至2024年3月31日和2023年12月31日，长期投资余额分别为225.4011万美元和225.7926万美元[111] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，其他应付款分别为448.8052万美元和451.0192万美元[112] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，客户预付款分别为235.498万美元和246.4319万美元[113] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司商誉账面价值为4,724,699美元[120] - 截至2024年3月31日，公司短期和长期银行贷款中，吉林分行贷款余额3,523,608美元，加权平均利率7.83%；通化东昌裕银村镇银行贷款余额281,889美元，利率8.00%；中国邮政储蓄银行京山市支行贷款余额1,407,611美元，利率3.85%[122] 税务相关情况 - 美国企业所得税税率从34%降至21%，公司2024财年适用21%的法定联邦税率[127] - 香港适用税率为16.5%，公司自成立以来无应评税利润，未计提香港利得税[131] - 中国企业所得税税率为25%，2024年和2023年截至3月31日三个月，中国业务亏损分别为1,054,951美元和923,175美元[132][133] 客户与供应商情况 - 2024年和2023年截至3月31日，客户C、D、E、F分别占公司收入的23%、15%、14%、13%；客户A、B在2023年分别占公司收入的10%、23%[137] - 2024年供应商E、F、G分别占公司采购额的35%、25%、22%；2023年供应商A、B、C、D分别占公司采购额的18%、17%、14%、14%[139] 公司会计政策及准则相关 - 中国法律规定盈利企业需每年按利润的10%提取法定储备，直至储备达到企业中国注册资本的50%[65] - 2024年3月31日，美元兑加元、人民币、港币的期末汇率分别为1.3453、7.0950、7.8264；2023年12月31日分别为1.3196、7.0827、7.8157；2023年3月31日分别为1.3521、6.8717、7.8497[67] - 厂房和设备折旧采用直线法，残值率为0% - 10%，建筑物使用年限为20 - 40年，机器设备为1 - 10年等[57][58] - 无形资产摊销采用直线法，土地使用权使用年限为50年，软件许可证为2年，商标为10年[59][60] - 公司采用ASC 606确认收入，在承诺的商品或服务控制权转移给客户时确认[69] - 公司财务报表按美国公认会计原则（GAAP）编制，采用权责发生制记账[46] - 公司对商誉进行年度减值评估，若账面价值超过公允价值则确认减值损失且不得转回[63] - 公司对长期资产每年进行减值审查，若账面价值低于预期未来未折现现金流则存在减值[64] - 公司于2018年1月1日采用ASU 2016 - 01，对合并财务报表无重大影响[81] - 公司于2020年1月1日起实施ASU 2019 - 05，截至2024年3月31日，该准则对合并财务报表及相关披露无重大影响[84] 公司租赁及协议情况 - 截至2024年3月31日，与JSSH的租赁协议已到期，公司无超12个月的现行租赁协议[79] 公司股权交易情况 - 2022年1月13日，三人以700万美元购买公司700万股普通股，每股1美元；4月8日，Planet Green Holdings Corporation发行750万股普通股收购Allinyson Ltd. 100%股权；5月19日，两名投资者以410万美元购买公司1000万股普通股，每股0.41美元；7月20日，公司收购咸宁祥天能源控股集团有限公司30%股权并发行1200万股普通股[125][126] - 收购吉林创源化工有限公司，总对价公允价值808.5万美元，商誉约319万美元[95] - 2021年12月9日，公司发行590万股普通股收购山东云楚供应链有限公司100%股权，总对价公允价值542.092万美元，商誉约472万美元[97][99][100] 公司法律诉讼情况 - 前员工Daqi Cui起诉公司，索赔609,145.05美元及律师费和诉讼费[169] 报告相关情况 - 报告包含证券购买协议等多项附件，如附件10.1为证券购买协议[172] - 公司首席执行官和首席财务官依据相关法案进行了认证，如附件31.1为首席执行官依据2002年《萨班斯 - 奥克斯利法案》第302条提交的认证[172] - 报告采用Inline XBRL格式，包含实例文档、分类扩展模式文档等多种相关文档，如附件101.INS为Inline XBRL实例文档[172] - 年度报告由首席执行官Bin Zhou和首席财务官Lili Hu于2024年5月15日签署[175]