业务合并时间相关 - 公司已将完成首次业务合并的终止日期延长6次（自IPO以来共11次），目前需在2024年6月9日前完成，还可延长至2024年12月9日[129] - IPO和超额配售权行使的发行成本为6,887,896美元，其中4,025,000美元的递延承销费取决于在2024年6月9日前（或延长至2024年12月9日）完成首次业务合并[137] - 公司需在2024年6月9日前完成业务合并，若延期则可至12月9日，否则可能面临强制清算和解散，这引发了对公司持续经营能力的重大怀疑[157] 财务数据关键指标变化 - 2024年第一季度公司净亏损375,307美元，主要由603,471美元的一般及行政费用、73,291美元的所得税拨备等构成，部分被6,338美元的特拉华州特许经营税转回和342,667美元的信托账户现金利息收入抵消[133] - 2023年第一季度公司净收入682,939美元，主要由1,257,477美元的信托账户投资利息收入和570美元的认股权证负债公允价值变动构成，部分被271,537美元的一般及行政费用等抵消[134] - 2024年第一季度经营活动使用现金885,807美元，2023年第一季度经营活动使用现金79,619美元[140][141] IPO相关 - 2021年12月9日公司完成首次公开募股，发行10,000,000个单位，每个单位售价10美元，总收益100,000,000美元；同时完成517,500个私人单位的私募，总收益5,175,000美元[135] - 2021年12月13日承销商全额行使超额配售权，购买1,500,000个单位，总收益15,000,000美元；同时完成52,500个私人单位的私募，总收益525,000美元[136] 信托账户相关 - IPO结束后，116,725,000美元被存入信托账户[138] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，信托账户现金分别为29,047,273美元和28,668,218美元；2024年第一季度从信托账户提取143,612美元用于支付税款[142] 借款相关 - 截至2024年3月31日，公司从Public Gold Marketing Sdn Bhd.借入两笔款项，分别为390,000美元和250,000美元，年利率6%，需在完成首次业务合并时偿还[146][147] - 截至2024年3月31日，公司向Public Gold Marketing Sdn Bhd.的多笔本票借款已全部借满，借款总额达225万美元，年利率均为6%，需在完成首次业务合并时偿还[148][149][150][153][154][164][165][166][167][168][170][171] - 截至2024年3月31日，关联方累计向公司预支39万美元，反映在合并资产负债表的“应付关联方款项”中[151] - 截至2024年3月31日，本票相关欠款总额为264.0649万美元，包括合并资产负债表中反映的应计利息[172] 资产负债相关 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无资产负债表外安排[158] - 公司无长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[160] 权益相关 - 内幕股、私募单位及工作资本贷款或延期贷款转换发行的单位持有人享有注册权，可提出最多两次注册要求[161] 承销相关 - 承销商有权获得每单位0.35美元、总计402.5万美元的递延承销折扣，仅在公司完成首次业务合并时支付[162] 优先拒绝权相关 - 公司授予Chardan Capital Markets, LLC为期18个月的优先拒绝权，可担任未来股权和债务发行的簿记管理人，经济利益至少占30%[163] 会计准则相关 - 公司作为“新兴成长型公司”，可选择延迟采用新的或修订的会计准则，还在评估JOBS法案其他减少报告要求的好处[173][174]