股东赎回 - 2023年9月29日，公司股东赎回8,295,189股公众股，赎回金额约为86,171,000美元，每股约10.39美元[74] - 2024年1月，公司股东赎回20,528,851股公众股，赎回金额约为215,340,000美元，每股约10.49美元[74] - 公司因2023年10月赎回记录了约861,000美元的负债，作为对累计赤字的减少[74] - 2023年10月，公司赎回了829.5189万股A类普通股，赎回金额为8617.1万美元，每股10.39美元[86] - 2024年1月，公司赎回了2052.8851万股A类普通股，赎回金额为2.1534亿美元，每股10.49美元[86] 非赎回协议 - 2023年9月，公司与21名非关联第三方投资者签订非赎回协议，涉及25,688,054股公众股，公司预计转移2,568,805股创始人股票，估值约为1,825,000美元[75] - 2024年1月，公司与14名非关联第三方投资者签订非赎回协议，涉及5,112,264股公众股，公司预计转移1,022,453股创始人股票，估值约为1,500,000美元[76] 首次业务合并 - 公司预计在2024年9月30日前完成首次业务合并，否则将面临公众股赎回[72] - 公司计划使用首次公开募股和私募认股权证的收益来完成首次业务合并，可能包括现金、股票和债务的组合[69] - 公司计划使用信托账户中的资金（包括利息收入，扣除应付税款后）完成首次业务合并[85] - 公司计划通过完成首次业务合并、从Sponsor和其他投资者获得营运资本以及与债权人协商延迟付款来应对持续经营的不确定性[87] 财务状况 - 截至2024年3月31日，公司现金约为6,000美元，负营运资本约为7,708,000美元[71] - 截至2024年3月31日，公司现金为6000美元，负营运资本为770.8万美元（不包括从信托账户中支付的约30.4万美元的应付税款）[87] - 公司没有长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债，但每月支付1.5万美元用于办公空间、公用事业和行政支持[91] 运营亏损与其他费用 - 截至2024年3月31日的三个月，公司运营亏损约为232.2万美元，主要由于创始人股份的公允价值补偿约为150万美元，以及公共公司成本约为24万美元[83] - 截至2024年3月31日的三个月，公司其他费用约为173.3万美元，主要由于认股权证负债的公允价值增加约为74.4万美元，以及延期票据应付的公允价值增加约为191.6万美元[84] - 截至2024年3月31日的三个月，公司所得税费用为21.3万美元，主要由于应税利息收入抵消了可扣除的特许权税[84] 认股权证与负债 - 公司将首次公开募股中发行的公共认股权证和私募认股权证视为负债而非权益，因此需要在每个报告期末计量认股权证的公允价值，并在当期运营结果中确认公允价值的变化[82] - 公司可能因发行额外股票或承担大量债务而稀释投资者权益，影响市场价格和控制权[69][70] 风险因素 - 公司面临的风险包括无法选择合适的业务目标、完成首次业务合并、保留关键员工以及管理团队的时间分配冲突[66][67] 资本贡献与认购协议 - 公司于2023年10月13日与Polar签订了第一份认购协议，Polar同意提供90万美元的现金出资，用于公司运营资本支出，该出资将在首次业务合并完成后偿还[77] - 根据第一份认购协议，Polar可以选择以现金或每股10美元的A类普通股形式收回90万美元的出资[77] - 公司于2024年1月16日与Polar签订了第二份认购协议，Polar同意提供第二笔资本出资，用于运营资本支出和潜在的消费税义务，该出资将在首次业务合并完成后偿还[79] - 根据第二份认购协议，Polar可以选择以现金或每股10美元的A类普通股形式收回第二笔资本出资，公司同意在首次业务合并完成前向Polar发行7万股A类普通股[79] - 公司于2024年4月1日根据第二份认购协议收到175万美元的款项[79] - 公司选择以公允价值选项核算从Polar认购协议I和II中收到的金额，公允价值基于市场参与者在定价负债时使用的假设，包括12.5%的风险调整折现率和14%的合并关闭概率[80] - 2023年10月，公司从Polar获得90万美元的资本贡献，2024年1月，Polar同意再贡献175万美元[86] - 公司于2023年10月和2024年1月分别收到900,000美元和1,750,000美元的资本贡献，用于覆盖运营费用[93] 首次公开募股（IPO） - 公司通过首次公开募股（IPO）筹集了3.4394亿美元，其中3.4093亿美元存入信托账户，剩余301万美元不存入信托账户[85] - 公司预计年度特许经营税最高为20万美元，所得税取决于信托账户中资金的利息和其他收入[85] 贷款与资本贡献 - 2023年6月，公司从Sponsor获得20万美元的无息贷款，该贷款可转换为13.3333万份认股权证[88] 员工薪酬与运营费用 - 公司每月向总裁、首席运营官和首席财务官支付29,000美元，其中14,000美元在业务合并完成后支付[92] - 自2022年1月起，公司每月向副总裁支付25,000美元，其中12,500美元在业务合并完成后支付[92] - 截至2024年3月31日，公司累计支付了约162,000美元和249,000美元的运营费用[92] - 公司从2021年9月29日至2024年3月31日累计支付了约1,080,000美元的递延补偿[92] 估值与业务合并概率 - 公司使用Level 3估计进行估值，业务合并关闭的概率从2023年10月的9.7%增加到2024年3月31日的30%[95] - 业务合并关闭概率的变化对初始记录金额产生了1,916,000美元的影响[95]