财务表现 - 公司2024年第一季度净销售额为242.6万美元，同比下降28.3%，主要由于假日季节销售表现不佳，尤其是与最大客户沃尔玛的合作减少[97] - 2024年第一季度毛利率为20.7%，同比下降3.5个百分点，主要由于维修成本增加29.4万美元以及销售额下降[98] - 2024年第一季度运营费用为278.9万美元，同比下降5.9%，主要由于可佣金销售额减少导致销售费用下降[99] - 公司2024年第一季度净亏损为236.7万美元，现金余额为412.5万美元，管理层对公司未来12个月的持续经营能力表示重大疑虑[105] - 2024年第一季度公司所得税费用为5.2万美元，主要由于2020年和2021年修正联邦税申报表后产生的税款[101] 资金与融资 - 公司于2024年3月28日与牛津商业金融公司签订200万美元的循环信贷额度协议，利率为Prime Rate加2.5%，最低利率为10%[87][89] - 公司于2023年11月20日完成200万美元的私募配售，发行约219.8万股普通股，每股价格为0.91美元，净收益约为190万美元[91] - 公司计划通过增加收入、控制运营成本以及从外部融资来源获取资金来缓解持续经营问题[106] - 2024年第一季度公司现金余额从2023年12月31日的670.3万美元下降至412.5万美元，主要由于季节性应收账款结算和应付账款减少[103] - 公司筹集额外资金的能力部分取决于产品开发活动的成功以及其他可能影响股价或前景的事件或条件[107] 运营与成本控制 - 公司于2024年3月启动终止纽约111 West 24 Street物业的租赁协议，目前正在与房东协商终止条款[94] - 公司计划通过增加收入、控制运营成本以及从外部融资来源获取资金来缓解持续经营问题[106] 会计与财务报告 - 公司中期财务报表依据美国公认会计原则编制，涉及管理层对不确定事项的主观决策和估计[108] - 公司关键会计估计和假设与截至2023年12月31日的过渡报告中所述无重大变化[108] - 公司未提供关于市场风险的定量和定性披露，因其为小型报告公司[109] 风险与不确定性 - 公司管理层认为其假设合理且适当，但实际结果可能与估计存在重大差异[108] - 公司未能实现或保持盈利能力可能对其普通股价值产生负面影响[107] - 公司筹集额外资金的能力部分取决于产品开发活动的成功以及其他可能影响股价或前景的事件或条件[107]