公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为1.58941207亿美元，较2021年12月31日的2.23403576亿美元下降29.75%[10] - 2022年前三季度，公司总收入为8729.4249万美元，较2021年同期的8188.7607万美元增长6.60%[11] - 2022年前三季度，公司总运营费用为1.2047121亿美元，较2021年同期的1.26220655亿美元下降4.55%[11] - 2022年前三季度，公司运营亏损为3317.6961万美元，较2021年同期的4433.3048万美元亏损幅度收窄25.16%[11] - 2022年前三季度，公司净亏损为3872.8066万美元，较2021年同期的4924.6355万美元亏损幅度收窄21.36%[11] - 截至2022年9月30日，公司普通股发行数量为2.08869848亿股，较2021年12月31日的2.04891057亿股增加1.94%[10] - 截至2022年9月30日，公司库存股数量为103.1165万股，较2021年12月31日的66.0118万股增加56.21%[10] - 2022年前三季度，公司基本每股净亏损为0.19美元，较2021年同期的0.25美元亏损幅度收窄24%[11] - 截至2022年9月30日，公司股东权益为572.9016万美元，较2021年12月31日的3779.2038万美元下降84.84%[10] - 2022年前三季度，公司综合亏损为4034.2829万美元，较2021年同期的4895.5261万美元亏损幅度收窄17.59%[11] - 截至2021年9月30日和2022年9月30日，公司股东权益总额分别为59,810,523美元和5,729,016美元[13] - 2022年和2021年前九个月，公司经营活动净现金分别为7,071,120美元和 - 31,242,966美元[14] - 2022年和2021年前九个月，公司投资活动净现金分别为 - 786,543美元和 - 1,074,525美元[14] - 2022年和2021年前九个月，公司融资活动净现金分别为 - 24,777,554美元和 - 10,131,015美元[14] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司货币市场证券公允价值分别为359,413美元和6,408,389美元[18] - 2022年和2021年前九个月，公司总收入分别为87,294,249美元和81,887,607美元[28] - 2022年和2021年前三季度总收入分别为8729.4249万美元和8188.7607万美元，其中交易收入分别为7287.9496万美元和6722.5719万美元，其他服务收入分别为1441.4753万美元和1466.1888万美元[36] - 2022年和2021年第三季度总收入分别为3040.8249万美元和2847.1726万美元，其中交易收入分别为2506.2708万美元和2321.3376万美元，其他服务收入分别为534.5541万美元和525.835万美元[36] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，基本和摊薄每股净收益（亏损）分别为0.02美元和 - 0.09美元；九个月分别为 - 0.19美元和 - 0.25美元[61] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，商户折扣率分别占公司总收入的约76%和80%；九个月分别占79%和82%[73] - 2022年第三季度，潜在商户销售额（UMS）为4.215亿美元，较2021年同期的4.607亿美元下降8.5%；2022年前九个月，UMS为12.911亿美元，较2021年同期的12.468亿美元增长3.5%[87][88] - 2022年和2021年第三季度交易收入分别为2510万美元和2320万美元，增长8.0%；前九个月分别为7290万美元和6720万美元，增长8.4%[104] - 2022年和2021年第三季度其他服务收入分别为530万美元和530万美元，占总收入比例分别为17.6%和18.5%；前九个月分别为1440万美元和1470万美元，占比分别为16.5%和17.9%[105] - 2022年和2021年第三季度人员成本分别为1160万美元和1610万美元，下降28.0%；前九个月分别为4030万美元和4380万美元，下降7.9%[106] - 2022年和2021年第三季度股权和激励性薪酬分别为260万美元和540万美元，下降51.1%；前九个月分别为820万美元和1760万美元，下降53.2%[107] - 2022年和2021年第三季度交易费用分别为930万美元和1150万美元；前九个月分别为3120万美元和2960万美元[108] - 2022年和2021年第三季度支付处理成本分别为760万美元和860万美元，下降11.2%；前九个月分别为2510万美元和2210万美元，增长13.8%[108][109] - 2022年和2021年第三季度商户联盟计划和合作费用分别为90万美元和140万美元；前九个月分别为330万美元和420万美元[110] - 2022年和2021年第三季度其他交易费用分别为80万美元和160万美元；前九个月分别为280万美元和330万美元[111] - 2022年和2021年第三季度第三方技术和数据成本分别为220万美元和140万美元；前九个月分别为630万美元和370万美元[112] - 2022年和2021年第三季度营销、广告和展会成本分别为390万美元和230万美元；前九个月分别为1540万美元和570万美元[113] - 2022年第三季度一般及行政费用降至230万美元，较2021年同期的430万美元减少47.1%；前九个月升至1420万美元，较2021年同期的1060万美元增加34.1%[114] - 2022年第三季度坏账准备为570万美元，较2021年同期的1050万美元减少45.7%；前九个月为2400万美元，较2021年同期的3290万美元减少26.9%[115] - 2022年前三季度，公司使用第三方收账机构分别收回先前冲销应收账款0.6百万美元和1.6百万美元[116] - 2022年第三季度净利息支出为220万美元，较2021年同期的120万美元增加86.9%；前九个月为550万美元，较2021年同期的380万美元增加46.0%[118] - 2022年前九个月净亏损3870万美元，2021年同期为4920万美元[121] - 截至2022年9月30日，公司现金、现金等价物和受限现金为5880万美元，较2021年12月31日的7890万美元减少[122] - 2022年前九个月经营活动净现金流入710万美元，2021年同期为净现金流出3120万美元[127] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，公司分别有0.4百万美元和640万美元现金等价物投资于货币市场基金[149] 公司业务运营相关情况 - 截至2022年9月30日，公司平台支持4.5万家活跃商户业务增长，服务320万活跃消费者[66] - 截至2022年9月30日，平台有4.5万活跃商户，较2021年12月31日的4.7万减少4.5%，较2021年9月30日的4.4万增加1.1%[74][89] - 截至2022年9月30日，平台有320万活跃消费者，较2021年12月31日的340万减少6.8%，与2021年9月30日的320万持平[78][90] - 公司自2021年开始与其他贷款合作伙伴合作为消费者提供长期、固定利率的分期贷款产品，2022年逐步推出付费订阅服务Sezzle Premium[77] - 消费者在销售点预付25%的购买价值，公司认为还款风险相对其他传统无担保消费信贷更有限[79] - 公司主要依靠循环信贷安排为应收账款提供资金，使用商户应付账款作为次要低成本资金来源[82] - 公司主要在美国运营，在加拿大、印度、巴西和欧洲部分国家有业务，2022年第二季度停止在印度的支付处理活动，并考虑出售欧洲和巴西业务[84] - 公司第四季度总收入和UMS历史上最强，但与前三个季度相比，冲销通常会增加[85] - 公司收入分为交易收入和其他服务收入，交易收入主要包括商户处理费、虚拟卡交换收入和便利费收入，其他服务收入包括账户重新激活费、重新安排费用和Sezzle Premium订阅收入[92][93] 公司信贷协议相关情况 - 2022年10月14日，公司与Bastion Funding IV, LLC等签订循环信贷协议，可借款最高达1亿美元[22] - 2022年1月1日起，公司修订信贷协议，用美国联邦储备委员会的有担保隔夜融资利率（SOFR）加0.262%的利差调整取代伦敦银行同业拆借利率（LIBOR），截至2022年9月30日，加权平均利率为9.12%[53] - 2022年7月31日，公司修订信贷协议，将承诺信贷额度从1.25亿美元降至6428.7184万美元，预支率从90%降至70%[56] - 截至2022年9月30日，公司未偿还的信贷额度余额为5400.8386万美元，已质押合格应收票据总额为9221.8071万美元，未使用借款额度为525.4109万美元[51] - 2022年和2021年截至9月30日的三个月，信用额度使用的利息费用分别为111.1022万美元和18.5035万美元；九个月分别为273.7061万美元和117.2366万美元[52] - 2022年10月14日，公司与Bastion Funding IV, LLC等签订循环信贷协议，额度最高1亿美元，到期日为2024年10月14日[63] - 2022年2月25日和7月31日，公司修订现有信贷协议；10月14日，与Bastion Funding IV, LLC签订1亿美元循环信贷协议[124] 公司财务相关政策与估计 - 公司计划从2023年1月1日起采用FASB发布的ASU No. 2022 - 02标准[26] - 公司评估重大估计，包括坏账准备、股权薪酬、所得税和内部开发无形资产等估计，认为这些是关键会计政策和估计[138] - 应收票据来自无抵押消费者应收账款，核心产品票据原条款为六周内每两周等额还款，不向消费者收取利息，直接票据发起成本按实际利率法在应收票据平均寿命内递延[139] - 公司总收入分为交易收入和其他服务收入，主要收入来自商家支付的支付处理服务费[141] - 公司维持股票薪酬计划，以非法定股票期权和限制性股票激励员工、董事和顾问，股权薪酬费用按授予日公允价值在相关归属期确认[143] - 所得税包括当期应纳税款和递延税款，递延税资产全额计提减值准备，未对不确定税务立场计提负债[144][145] 公司财务报告与合规相关 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效；2022年前九个月，公司财务报告内部控制无重大变化[153][154][155] - 公司日常经营面临市场风险，主要风险来自利率和外汇汇率波动；无表外安排，无重大法律诉讼和高级证券违约情况[148][147][157][160] - 第四修订重述公司章程证书文件编号为000 - 56267，归档日期为10/25/21[163] - 第三修订重述细则文件编号为000 - 56267，归档日期为10/25/21[163] - 终止协议日期为2022年7月11日，文件编号为000 - 56267，归档日期为7/12/22[163] - 循环信贷协议修订案4和有限担保与赔偿协议修订案2日期为2022年7月31日，文件编号为000 - 56267，归档日期为8/3/22[163] - 循环信贷与担保协议日期为2022年10月14日，文件编号为000 - 56267，归档日期为8/14/22[163] - 质押与担保协议日期为2022年10月14日，文件编号为000 - 56267，归档日期为8/14/22[163] - 有限担保与赔偿协议日期为2022年10月14日，文件编号为000 - 56267，归档日期为8/14/22[163] - 首席执行官和首席财务官于2022年11月14日对季度报告进行认证[167,168,169,170,171,172,173] - 季度报告为截至2022年9月30日的季度报告[170,172] - 报告需符合1934年《证券交易法》第13(a)或15(d)条要求[171,173] 公司其他重要事项 - 公司通过一系列举措可至少在2023年11月14日前持续经营[23] - 2022年7月12日，公司收到Zip公司1100万美元