公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，公司总资产为1.68672758亿美元，较2020年12月31日的1.74110773亿美元下降3.12%[7] - 截至2021年9月30日，公司总负债为1.08862235亿美元，较2020年12月31日的1.14152356亿美元下降4.63%[7] - 截至2021年9月30日，公司股东权益为5981.0523万美元，较2020年12月31日的5995.8417万美元下降0.25%[7] - 2021年前三季度，公司总收入为8194.1561万美元，较2020年同期的3670.2894万美元增长123.26%[8] - 2021年前三季度，公司总运营费用为1.26274609亿美元，较2020年同期的5001.6201万美元增长152.47%[8] - 2021年前三季度，公司运营亏损为4433.3048万美元，较2020年同期的1331.3307万美元扩大233.00%[8] - 2021年前三季度，公司净亏损为4924.6355万美元，较2020年同期的1635.7774万美元扩大201.18%[8] - 2021年前三季度，公司每股基本和摊薄亏损为0.25美元，较2020年同期的0.09美元扩大177.78%[8] - 2021年1月1日至9月30日，公司通过发行普通股获得净收益2999.7232万美元[9] - 2021年1月1日至9月30日，公司因外汇换算调整增加其他综合收益29.1094万美元[9] - 2020年7月1日至9月30日，普通股股份从179,249,866股增加到196,079,321股，股东权益总额从20,714,194美元增加到72,668,282美元[11] - 2021年7月1日至9月30日，普通股股份从198,320,795股增加到203,567,841股，股东权益总额从44,907,089美元增加到59,810,523美元[11] - 2021年前九个月净亏损49,246,355美元，2020年同期为16,357,774美元[12] - 2021年前九个月经营活动净现金使用量为31,242,966美元，2020年同期为2,192,440美元[12] - 2021年前九个月投资活动净现金使用量为1,074,525美元，2020年同期为435,324美元[12] - 2021年前九个月融资活动净现金使用量为10,131,015美元，2020年同期为提供83,902,561美元[12] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，公司净亏损分别为4920万美元和1640万美元[114] - 2021年和2020年截至9月30日的九个月，经营活动使用的净现金分别为3120万美元和220万美元[117] - 2021年前九个月投资活动净现金使用110万美元，2020年前九个月为40万美元[121] - 2021年前九个月融资活动净现金使用1010万美元，2020年前九个月为提供8390万美元；2021年前九个月重大融资现金流出包括偿还信贷额度3500万美元、债务发行和清偿成本270万美元、偿还PPP贷款本金120万美元、回购普通股180万美元，流入为向Discover发行普通股3000万美元[122] 公司各业务线收入数据关键指标变化 - 2021年第三季度和前九个月Sezzle收入分别为24,474,900美元和70,460,583美元，2020年同期分别为13,574,847美元和31,461,964美元[20] - 2021年第三季度和前九个月账户重新激活费收入分别为4,005,998美元和11,480,978美元，2020年同期分别为2,345,126美元和5,240,930美元[21] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，Sezzle收入分别为2450万美元和1360万美元，增长80.3%；九个月分别为7050万美元和3150万美元，增长124.0%[93] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，账户重新激活费用收入分别为400万美元和230万美元；九个月分别为1150万美元和520万美元[94] 公司资产相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，货币市场证券公允价值分别为12,035美元和9,996,155美元[18] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，待确认的总Sezzle收入分别为4,536,345美元和3,458,222美元[20] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司应收票据总额分别为1.3514731亿美元和0.95398668亿美元，净额分别为1.13705769亿美元和0.808073亿美元[22] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，其他应收款净额分别为146.1558万美元和140.3306万美元[24] 公司费用相关数据关键指标变化 - 2021年和2020年第三季度租赁总费用分别为8.8958万美元和16.3546万美元，前九个月分别为36.4384万美元和35.0515万美元[26] - 2021年和2020年第三季度资产减值损失分别为5474美元和2556美元，前九个月分别为5474美元和7850美元[29] - 2021年和2020年前九个月商户利息计划加权平均年利率分别为3.23%和6.15%，利息费用分别为166.642万美元和106.3182万美元[31] - 2021年前九个月，信贷额度债务发行成本摊销费用为50.0202万美元，现金支付总额为169.819万美元[38] - 2021年9月30日止三个月和九个月，公司承诺营销和广告支出分别高达约100万美元和3600万美元[41] - 2021年和2020年9月30日止三个月，相关协议费用分别为1611495美元和323044美元；九个月分别为4071057美元和656609美元[42] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司短期激励补偿计划应计费用分别为4098230美元和2133806美元[43] - 2021年和2020年9月30日止三个月，长期激励计划（LTIP）相关补偿费用分别为1202057美元和2917633美元；九个月分别为6059178美元和3548105美元[47] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，人员成本分别为1610万美元和930万美元，增长73.0%；九个月分别为4380万美元和1910万美元，增长128.9%[95] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，交易费用分别为1160万美元和610万美元；九个月分别为2960万美元和1480万美元[98] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，支付处理成本分别为860万美元和470万美元，增长80.8%；九个月分别为2210万美元和1140万美元，增长94.1%[99] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，营销、广告和展会成本分别为230万美元和60万美元；九个月分别为570万美元和140万美元[104] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，无法收回账款拨备分别为1050万美元和450万美元；九个月分别为3290万美元和960万美元[107] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月，净利息费用分别为120万美元和110万美元；九个月分别为380万美元和300万美元，九个月增长24.9%[111] - 2021年前九个月人员相关费用现金流出2510万美元，交易费用2740万美元，广告营销等费用570万美元，利息费用360万美元，第三方技术等费用1470万美元；2020年前九个月人员相关费用现金流出950万美元，交易费用1500万美元，广告营销等费用140万美元，利息费用270万美元，第三方技术等费用520万美元[118][119] 公司融资与贷款相关数据关键指标变化 - 2021年2月10日，公司获得2.5亿美元应收账款融资安排，截至2021年9月30日，未使用借款额度为8776.9996万美元[33][34] - 截至2021年9月30日，融资安排加权平均利率为5.250%，2021年前九个月利息费用为117.2366万美元[35] - 2020年4月14日，公司获得美国小企业管理局薪资保护计划贷款122.0332万美元[39] - 2021年6月24日公司全额偿还贷款，本金1220332美元，应计利息14779美元[40] 公司业务运营相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，平台支持44400家活跃商户业务增长，服务320万活跃消费者[51] - 2021年9月30日止三个月和九个月，公司新增4100家和17700家活跃商户[61] - 2021年9月30日止三个月和九个月，商户相关费用分别约占总收入的82%和83%[60] - 2021年第三季度和前九个月分别新增30.9万和96.2万活跃消费者，截至2021年9月30日平台活跃消费者总数达319.3万[67] - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，潜在商户销售额（UMS）分别为4.607亿美元和12亿美元，较2020年同期分别增长102%和133%[79] - 截至2021年9月30日有4.44万活跃商户，较2021年6月30日增长10%，较2020年12月31日增长66%[80] - 截至2021年9月30日活跃消费者达319.3万，较2021年6月30日增长11%，较2020年12月31日增长43%[81] - 消费者主要在销售点预先支付25%的购买价值[68] - 消费者分期付款计划通常分四期，首次支付订单价值的25%，后续每两周支付一次[82] - 2019年在加拿大开展业务，2020年在印度和欧洲部分国家开展业务，目前正处于向巴西扩张的早期阶段[73] - 第四季度Sezzle收入和UMS历史上表现最强，但与前三个季度相比，冲销通常会增加[74] - 2020年消费者应收票据收款情况改善，主要得益于消费者承保流程的改进和《关怀法案》提供的刺激措施[76] - 2020年3月推出员工在家办公计划，实施旅行和参加团体活动限制，相关措施使运营费用低于预期[77] 公司会计政策与财务影响相关 - 公司核心产品票据原条款是六周内每两周等额还款，不向消费者收取利息，直接票据发起成本按有效利率法在应收票据平均寿命内递延[125] - 公司收入主要来自商家支付的支付处理服务费，还包括消费者重新安排分期付款计划的费用，两者减去票据发起成本为Sezzle收入，按有效利率法在票据平均期限内确认[127] - 公司维持股票补偿计划，股权薪酬费用按授予日奖励公允价值在相关归属期确认，股票期权公允价值用Black - Scholes或Monte Carlo Simulation模型估计[128] - 公司对递延所得税资产全额计提估值准备，未记录不确定税务状况负债[129][130] - 2021年前九个月LIBOR变动0.1个百分点对公司应计利息无重大影响，预计LIBOR相关合同变更对财务报表等无重大影响；加元兑美元汇率变动1%，其他综合收益（损失）变动约10万美元[135][136] 公司股权交易相关 - 2021年6月10日，公司获股东批准授予LTIP奖励，9293035美元从负债重新分类至股东权益[47] - 2021年7月14日，公司同意向Discover发行3000万美元普通股，7月19日完成，发行成本2768美元[48] - 2021年7月14日公司同意向Discover子公司出售3000万美元普通股，每股6.58美元，共4559270股，于7月19日发行[145] - 2021年7月1日至7月31日公司回购119,865股，每股均价6.45美元[146] - 2021年8月1日至8月31日公司回购35,512股，每股均价6.02美元[146] - 2021年9月1日至9月30日公司回购15,333股，每股均价4.66美元[146] - 2021年第三季度公司共回购170,710股，每股均价6.14美元[146] 公司报告认证相关 - 首席执行官Charles Youakim于2021年11月15日对季度报告进行认证[155] - 首席财务官Karen Hartje于2021年11月15日对季度报告进行认证[156] - 首席执行官Charles Youakim证明报告符合1934年《证券交易法》第13(a)或15(d)条要求[158] - 首席财务官Karen Hartje证明报告符合1934年《证券交易法》第13