财务数据关键指标变化 - 截至2023年5月26日，公司现金及现金等价物为401,275千美元，较2022年8月26日的363,065千美元有所增加[9] - 2023年第一季度净销售额为383,330千美元，较2022年同期的462,540千美元有所下降；前九个月净销售额为1,277,982千美元，较2022年同期的1,381,655千美元有所下降[11] - 2023年第一季度毛利润为98,643千美元，较2022年同期的114,463千美元有所下降；前九个月毛利润为327,434千美元，较2022年同期的349,377千美元有所下降[11] - 2023年第一季度经营亏损为8,802千美元，而2022年同期经营收入为35,309千美元；前九个月经营收入为1,622千美元，较2022年同期的86,908千美元大幅下降[11] - 2023年第一季度净亏损为24,077千美元，而2022年同期净利润为24,495千美元；前九个月净亏损为45,539千美元，而2022年同期净利润为48,165千美元[11] - 2023年第一季度基本每股亏损为0.50美元，而2022年同期基本每股收益为0.48美元；前九个月基本每股亏损为0.95美元，而2022年同期基本每股收益为0.94美元[11] - 截至2023年5月26日，公司总资产为1,591,188千美元，较2022年8月26日的1,572,064千美元有所增加[9] - 截至2023年5月26日，公司总负债为1,267,022千美元，较2022年8月26日的1,193,518千美元有所增加[9] - 2023年第一季度综合亏损为20,905千美元，而2022年同期综合收入为43,297千美元；前九个月综合亏损为38,269千美元，而2022年同期综合收入为58,906千美元[13] - 2023年前九个月净亏损45,539千美元，2022年同期净利润为48,165千美元[19] - 2023年前九个月经营活动提供净现金67,588千美元，2022年同期为84,025千美元[19] - 2023年前九个月投资活动使用净现金249,822千美元，2022年同期为30,044千美元[19] - 2023年前九个月融资活动提供净现金217,714千美元，2022年同期为108,210千美元[19] - 2023年前九个月现金及现金等价物净增加38,210千美元，期末余额为401,275千美元[19] - 2023年第三季度和前九个月，公司根据PADIS确认的金融信贷分别为40万美元和440万美元，2022年同期分别为330万美元和1520万美元[101] - 截至2023年5月26日和2022年8月26日，现金及现金等价物中货币市场基金分别为1810万美元和1380万美元，定期存款分别为1100万美元和0美元[103] - 2023年前九个月和第三季度，货币远期合约实现损失分别为176.3万美元和48万美元，未实现（收益）损失分别为 - 9.2万美元和1.3万美元[107] - 2023年前九个月和第三季度，与物流服务相关的材料成本发票金额分别为6.64863亿美元和1.43128亿美元，2022年同期分别为12.50024亿美元和5.74034亿美元[115] - 2023年前九个月，公司记录重组费用600万美元，截至2023年5月26日，尚有200万美元未支付[119] - 2023年前九个月所得税拨备较上年同期减少1060万美元，第三季度较上年同期增加150万美元[122] - 2023年Q1每股基本收益为-0.50美元，2022年同期为0.48美元；2023年前9个月每股基本收益为-0.95美元，2022年同期为0.94美元[126] - 2023年Q1净销售额为3.8333亿美元，2022年同期为4.6254亿美元；2023年前9个月净销售额为12.77982亿美元，2022年同期为13.81655亿美元[132] - 2023年Q1总部门运营收入为3630万美元，2022年同期为5427.2万美元；2023年前9个月总部门运营收入为1.42564亿美元，2022年同期为1.80857亿美元[132] - 2023年Q1合并运营亏损为880.2万美元，2022年同期运营收入为3530.9万美元；2023年前9个月合并运营收入为162.2万美元，2022年同期为8690.8万美元[132] - 截至2023年5月26日，应收账款净额为2.43571亿美元，截至2022年8月26日为4.10323亿美元[9] - 截至2023年5月26日，存货为2.26051亿美元，截至2022年8月26日为3.23084亿美元[9] - 截至2023年5月26日，股东权益为3.24166亿美元，截至2022年8月26日为3.78546亿美元[9] - 2023年5月26日止三个月产品净销售额3.25665亿美元，服务净销售额5766.5万美元，而2022年同期分别为4.1416亿美元和4838万美元[11] - 2023年5月26日止九个月总净销售额12.77982亿美元，2022年同期为13.81655亿美元，同比下降7.5%[11] - 2023年5月26日止三个月毛利润9864.3万美元，2022年同期为1.14463亿美元，同比下降13.8%[11] - 2023年5月26日止九个月经营收入162.2万美元，2022年同期为8690.8万美元，同比下降98.1%[11] - 2023年5月26日止九个月净亏损4553.9万美元，2022年同期净利润4816.5万美元[11] - 2023年5月26日止九个月基本每股亏损0.95美元，2022年同期每股收益0.94美元[11] - 2023年5月26日止九个月综合亏损3826.9万美元，2022年同期综合收益5890.6万美元[13] - 2023年5月26日止九个月经营活动提供的净现金为6758.8万美元，2022年同期为8402.5万美元[19] - 2023年5月26日止九个月投资活动使用的净现金为2.49822亿美元，2022年同期为3004.4万美元[19] - 2023年5月26日止九个月融资活动提供的净现金为2.17714亿美元，2022年同期为1.0821亿美元[19] 业务出售相关 - 2023年6月13日，公司子公司拟出售巴西标准模块组装和测试业务，预计年底完成交易[23] - 交易完成后，买方将购买SMART Brazil 81%的权益，卖方保留19%权益[24] - 交易总企业价值为2.05亿美元，包括1.377亿美元的前期现金、2840万美元的递延现金及可能的额外现金付款[25] - 交易完成时，相关方将签订股东协议，卖方拥有出售保留权益的看跌期权[26] - 收购终止费为800万美元，可能增至1200万美元[30] - 公司拟出售巴西标准模块组装和测试业务，买方将收购81%权益，公司保留19%权益[24] - 交易总企业价值2.05亿美元，买方将支付1.377亿美元 upfront现金、2840万美元递延现金及额外现金付款[25] - 若交易因未获中国出境审批或朗科股东批准等终止，买方需支付800万美元终止费，可能增至1200万美元[30] 会计政策变更影响 - 2023年第一季度采用ASU 2020 - 06，长期债务增加32183美元，额外实收资本减少50822美元，留存收益增加18639美元[32] - 2023年第一季度采用ASU 2020 - 06，对长期债务、额外实收资本和留存收益产生影响[32] 收购相关 - 2022年8月29日完成对Stratus Technologies的收购，现金购买价2.25亿美元，或有对价最高5000万美元[34][36] - 收购Stratus Technologies的购买价格为2.63046亿美元，包括现金、净营运资本调整和或有对价公允价值[37] - 收购日或有对价公允价值估计为2080万美元，使用蒙特卡罗模拟分析，估计毛利率波动率为33.4%，折现率为7.3%[38] - 2023年第三季度和前九个月分别调整或有对价公允价值1480万美元和2490万美元，截至2023年5月26日，或有对价公允价值为4570万美元[39] - 2023年前九个月收购相关交易费用为480万美元，Stratus Technologies净销售额为1.319亿美元，净亏损为260万美元[48] - 收购Stratus Technologies的购买价格分配至各项资产和负债，商誉1.25929亿美元，分配至IPS部门[41] - Stratus Technologies可辨认无形资产包括技术、客户关系、商标/商号和在研研发项目，总价值1.237亿美元[42] - 2022年8月29日完成对Stratus Technologies的收购，现金购买价2.25亿美元，或有对价最高5000万美元[34][36] - 收购Stratus Technologies的购买价格为2.63046亿美元，包括现金、净营运资本调整和或有对价公允价值[37] - 收购日或有对价公允价值估计为2080万美元，使用蒙特卡罗模拟分析，估计毛利率波动率33.4%，折现率7.3%[38] - 2023年第三季度和前九个月分别调整或有对价公允价值1480万美元和2490万美元，截至5月26日，公允价值为4570万美元[39] 资产相关 - 2023年第三季度可出售最高达6000万美元的贸易应收账款，该季度未出售[49] - 2023年5月26日和2022年8月26日，存货分别为226051美元和323084美元，其中6%为物流服务下持有的存货[50] - 2023年第一季度将制造设备估计使用寿命从5年修订为8年，前九个月非现金折旧费用减少约790万美元，净收入增加630万美元，每股增加0.13美元[53] - 2023年前九个月和2022年，公司分别资本化无形资产1.273亿美元和110万美元，加权平均使用寿命分别为6.1年和17.5年[54] - 2023年第三季度和前九个月，无形资产摊销费用分别为1180万美元和3360万美元，2022年同期分别为590万美元和1820万美元[54] - 2023年前九个月，IPS部门商誉增加1.259亿美元，因收购Stratus Technologies；同时确认1760万美元减值费用[55] - 2023年前九个月，Memory Solutions部门商誉增加70万美元，2022年因汇率调整减少20万美元[57] - 2023年第三季度公司可出售高达6000万美元的应收账款，但该季度未出售[49] - 截至2023年5月26日和2022年8月26日，存货分别为226,051美元和323,084美元，其中6%为物流服务下持有的存货[50] - 2023年第三季度和前9个月财产和设备折旧费用分别为950万美元和2740万美元，2022年分别为1060万美元和3030万美元[52] - 2023年第一季度公司将制造设备的估计使用寿命从5年修订为8年，使前9个月非现金折旧费用减少约790万美元，使净收入增加630万美元，即每股增加0.13美元[53] - 2023年前9个月和2022年无形资产资本化分别为1.273亿美元和110万美元，加权平均使用寿命分别为6.1年和17.5年[54] - 2023年第二季度公司确认1760万美元的商誉减值费用，预计Penguin Edge报告单元剩余1760万美元商誉未来可能进一步减值[55][58][59] 债务相关 - 截至2023年5月26日和2022年8月26日，应付账款分别为1.70884亿美元和3.45063亿美元[60] - 截至2023年5月26日和2022年8月26日，长期债务分别为7.82258亿美元和5.91389亿美元[61] - 2023年1月18日，公司用1.5亿美元2026年可转换优先票据交换1.5亿美元2029年可转换优先票据和1560万美元现金[66] - 公司将票据交换交易视为债务清偿，2023年第二季度确认1670万美元清偿损失[68][69] - 2029年票据年利率2%，2029年2月1日到期，初始转换率为每1000美元本金兑换47.1059股普通股[72][73] - 公司有权在2026年2月6日至2029年到期日前赎回2029年票据，赎回条件为普通股股价超过转换价格130% [76] - 2020年2月公司发行本金总额2.5亿美元的2026年票据，年利率2.25%，转换率为每1000美元本金兑换49.2504股普通股，转换价格约为每股20.30美元[77] - 2023年1月18日，公司将1.5亿美元本金的2026年票据换为1.5亿美元本金的2029年票据，截至2023年5月26日，2026年票据剩余本金1亿美元[79] - 截至2023年5月26日和2022年8