公司身份与战略 - 公司将保持新兴成长公司身份直至满足特定条件，如年总收入达12.35亿美元等[162] - 2022年第四季度四项战略改变预计使订阅用户和收入增加，如取消免费使用安排等[171] - 战略改变对经营结果的积极影响程度和时间或受多种因素和不确定性影响[172] - 公司运营结果主要受获取和保留客户、产品定价、产品拓展等因素影响[164] 财务数据关键指标变化（第三季度） - 2023年和2022年第三季度净收入分别约为5.52万美元和3352美元，增长约5.2万美元，增幅约1547.1%[165][166] - 2023年第三季度运营成本和费用为64.3087万美元，2022年为86.4266万美元[165] - 2023年第三季度净亏损为91.9625万美元，2022年为99.3277万美元[165] - 2023年和2022年第三季度营收成本分别约为0.01百万美元和0.16百万美元，减少约0.15百万美元，降幅93.7%[173] - 2023年和2022年第三季度广告营销费用分别约为0.075百万美元和0.131百万美元，减少约0.056百万美元，降幅42.3%[174] - 2023年和2022年第三季度一般及行政费用分别约为0.57百万美元和0.73百万美元，减少约0.17百万美元，降幅22.6%[175] - 2023年和2022年第三季度利息费用分别约为0.3百万美元和0，增长因应付不可转换票据增加[176] 财务数据关键指标变化（前九个月） - 2023年和2022年前九个月净收入分别约为0.23百万美元和0.07百万美元，增加约0.16百万美元，增幅约215.3%[178] - 2023年和2022年前九个月营收成本分别约为0.036百万美元和0.681百万美元，减少约0.645百万美元，降幅94.7%[186] - 2023年和2022年前九个月广告营销费用分别约为0.3百万美元和0.8百万美元，减少约0.5百万美元，降幅61.8%[187] - 2023年和2022年前九个月一般及行政费用分别约为1.8百万美元和3.3百万美元，减少约1.5百万美元，降幅44.8%[188] - 2023年和2022年前九个月利息费用分别约为0.8百万美元和0，增长因应付可转换和不可转换票据增加[189] - 2023年前9个月净亏损约267.6万美元，2022年同期约472.3万美元；2023年前9个月经营活动净现金使用约150.2万美元，2022年同期约454.5万美元；截至2023年9月30日和2022年12月31日，累计亏损分别约为2080万美元和1810万美元[193] - 2023年前9个月投资活动净现金使用约110万美元，2022年同期约70万美元；2023年前9个月融资活动净现金提供约230万美元，2022年同期约80万美元[197] 订阅用户数据变化 - 2023年第三季度月订阅用户为1201人，2022年为95人；年订阅用户2023年为1人，2022年为0人[168] - 2023年第三季度无半年度、高中团体和普通团体订阅用户，2022年分别为19人、1人和1人[168] - 2023年第三季度无免费使用安排用户，2022年为531人[170] 首次公开募股相关 - 2023年11月13日，公司与Boustead Securities就120万股普通股的首次公开募股签订承销协议，发行价每股4.65美元，总收益600万美元，净收益约480万美元[209][211] - 首次公开募股登记声明注册出售普通股最高总发行价1035万美元，代表认股权证及相关普通股最高总发行价72.45万美元；462(b)登记声明注册出售额外代表认股权证相关普通股最高总发行价25.3575万美元[212] - 首次公开募股登记声明包含承销商超额配售权全部行使时额外18万股普通股的注册出售；相关登记声明包含承销商行使超额配售权时可购买的12600股普通股[213] - 最高2346548股由出售股东登记转售，最终招股说明书包含2214548股，转售价格多样，公司无收益[214] - 公司计划将首次公开募股净收益用于产品和技术开发、销售团队和营销扩展、一般营运资金及偿还债务等[215] - 截至报告日期，首次公开募股收益未用于向特定人员或关联方支付，计划用途无重大变化[217][218] - 截至2023年11月13日，公司受12个月禁售协议约束，部分交易除外[219] - 2023年11月16日公司首次公开募股，6%可转换无担保本票630.5万美元自动转换为277.42万股普通股，转换价2.5美元/股[223] - 2023年11月16日，8%可转换无担保本票146.5万美元自动转换为58.6万股普通股，转换价2.5美元/股[224] - 2023年11月16日，94万份认股权证自动行权，收益用于偿还8%不可转换本票本金235万美元，当日应计利息113,304美元到期[225] - 2023年11月16日就首次公开募股股份签订承销协议[340] 公司协议与和解 - 2023年11月16日，公司与3i Management就最高2500万美元的股权信贷额度签订非约束性条款书，若未在2024年2月15日前完成交易，需向投资者发行75万份认股权证[202][204] - 2023年12月12日，公司与Midwestern Interactive达成和解协议，需支付60万美元，分两笔支付，逾期按9%年利率计息[206] 人员雇佣与薪酬 - 2023年11月22日，公司与Daniel Nelson签订CEO雇佣协议，年薪42.5万美元，获10万份股票期权，行权价2.25美元/股[228][229][231] - 2023年11月22日，公司与David O'Hara签订COO雇佣协议，年薪27.5万美元，获10万份股票期权，行权价2.25美元/股[237][238][239] - 原David O'Hara年薪20万美元，2023年3月14日改为17万美元，首次公开募股后为18.5万美元，获3.5万美元现金奖励和9万份受限股[235][236] - 理查德·辛明顿的年薪为37.5万美元，于2023年11月22日获5万份股票期权，行权价2.25美元/股，分三次等额归属[244][246] 债务与信贷协议 - 公司与亚利桑那商业银行于2023年10月6日签订35万美元的有担保循环信贷协议，初始利率9.5%，于2024年4月6日到期[251] - 公司与亚利桑那商业银行于2023年12月11日签订200万美元的有担保循环信贷协议，利率7.21%，于2024年12月11日到期，截至2023年12月22日，未偿还余额为859,875.15美元[253][254] - 公司与布斯特德证券的合作协议规定，需支付现金费用为投资交易证券销售毛收入的7%，非报销费用津贴为1%，或某些其他交易毛收入的最高10%，协议将于2024年11月16日或双方书面同意时到期[258] - 布斯特德在特定交易中，总对价低于1000万美元，收取10.0%费用；1000 - 2500万美元，收取8.0%费用；2500.01 - 5000万美元，收取6.0%费用；5000.01 - 7500万美元，收取4.0%费用；7500.01 - 1亿美元，收取2.0%费用；超过1亿美元，收取1.0%费用[260] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未偿还的可转换和不可转换带息无担保本票总额分别为1012万美元和762万美元，扣除未摊销债务发行成本后，长期债务分别为980.4857万美元和723.208万美元[263] - 2023年8月2日、8月18日、9月11日和9月22日，公司向特定合格投资者发行15%原始发行折价本票，总本金35.2942万美元，总收益30万美元，年利率5%，截至9月30日，应计利息5.2942万美元[270] - 2023年7月23日，公司向首席执行官丹尼尔·尼尔森发行13万美元本票，年利率6%，到期日2024年7月23日[273] - 2023年3月17日，公司向丹尼尔·尼尔森发行1万美元本票，年利率6%，到期日2024年3月17日[274] - 2023年3月8日，公司向尼尔森金融服务公司发行9.5万美元本票，年利率6%，到期日2024年3月1日[275] - 2023年1月12日，公司与前首席执行官约翰·多尔西达成和解协议，同意支付1万美元并发行4万美元本票，截至9月30日，本票净余额4万美元[272] - 2022年7月11日，公司向Daniel Nelson发行35,000美元本票，利率6%，原到期日为2023年7月11日，后加速至2022年8月8日，违约利率为12%或法定最高利率中较低者[276] - 2023年3月1日，公司向Nelson Financial Services Inc.发行75,000美元本票，利率6%，原到期日为2024年3月1日，该本票于2023年5月18日全额偿还[278][279] - 2022年7月11日，公司向Dennis Gile发行35,000美元本票，利率6%，原到期日为2023年7月11日，后加速至2022年8月8日，该本票于2023年4月6日偿还[280] - 2023年11月20日偿还117,648美元的15%原始发行折扣本票，于11月29日偿还117,647美元的15%原始发行折扣本票[256] - 2023年10月10日，公司偿还关联方本票余额37,635.07美元和97,670.41美元[226] - 2023年11月27日，公司偿还关联方本票余额4万美元、13万美元和10,238.36美元[234][237] 租赁与场地相关 - 公司目前租赁约3154平方英尺的办公场地，租赁期从2022年11月1日至2026年8月3日，首月租金6741.90美元，后续租金不同时段分别为7491.00美元、7359美元、7580美元、7808美元和8042美元，停车费首月290.50美元，后续每月325美元，已支付两笔保证金共2.4万美元[268] - 公司曾租赁前首席执行官和董事所有的办公场地，租赁期从2022年1月至2026年12月，月租金约2.08万美元，2022年8月终止租赁协议[267] - 公司曾租赁的办公场地于2023年5月31日到期，月租金1.2075万美元，2021年12月将其转租，月固定租金9894美元，2021年交易损失4.3785万美元，截至2023年9月30日和2022年12月31日，未摊销余额分别为0和1.3924万美元[269] 其他财务事项 - 2023年9月30日和2022年12月31日，公司现金账户无未保险金额[292] - 2023年9月30日无未结清应收账款，2022年12月31日为15,670美元，公司认为均可收回且未设准备金[293] - 公司财产和设备按成本入账，折旧采用直线法，资产使用寿命为三到五年，2023年9月30日和2022年12月31日无减值[295][296][297] - 公司内部开发软件成本按适用会计准则资本化，按直线法在五年估计使用寿命内摊销，2023年1月1日足球招聘平台开始摊销[298][299] - 公司无对财务状况、经营成果等有当前或未来影响的表外安排[290] - 2022年6月公司向某些高中体育项目团体账户发放退款30,942美元，导致2022年第二季度净收入为负，超出该季度总收入3,498美元[318] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，未摊销债务发行成本分别为315,143美元和387,920美元[319] - 2023年第三季度和前九个月广告营销成本分别为75,565美元和312,295美元，2022年同期分别为131,075美元和818,029美元[320] - 2023年前九个月公司平台处于应用开发阶段，相关资本化成本包括第三方服务费用、获取软件成本和员工薪酬等[300] - 2023年和2022年前九个月，公司均无资本化技术成本减值费用[301] 股票期权与估值 - 2023年前九个月和2022年全年，股票期权无风险利率分别为3.52%和3.88%[329] - 2023年前九个月和2022年全年，股票期权预期期限均为5.42年[329] - 2022年股票期权预期波动率为50%[329] - 2023年前九个月和2022年全年，股票期权预期股息收益率均为0美元[329] - 2022年9月9日至2023年5月9日期间多次授予股票期权，数量从3000至152000不等，行权价格主要为3