公司业务合作与收购 - 公司自成立以来协助PCCU处理超120亿美元大麻相关资金，并成功通过16次州和联邦银行检查[171] - 2022年9月28日，NLIT以1.85亿美元收购SHF全部已发行和流通的会员权益，包括价值1.15亿美元的11386139股A类普通股和7000万美元现金，其中56949801美元将延期支付[174][175] - 交易完成后，PCCU成为公司大股东，持有公司60.8%的股份[176] - 2022年10月26日，公司与PCCU和Luminous签订宽限协议，PCCU同意延期6个月支付购买协议项下的所有款项[181] - 业务合并按反向资本重组处理，无商誉或其他无形资产入账，NLIT在财务报告中被视为被收购公司[186] - 业务合并完成时，卖方应收到310万美元现金付款，公司负责报销卖方的交易费用[187] - 287.5万股创始人B类股票转换为同等数量的A类股票[188] - 业务合并完成时，向卖方发行1138.6139万股A类股票[188] - 2022年6月16日，公司签订远期购买协议，交易涉及约380万股A类普通股，交易金额约3930万美元及相关费用约30万美元[226][228] 费用支付与协议条款 - 延期支付的56949800美元将分两部分支付，2022年12月15日前支付21949801美元，剩余35000000美元从2023年4月1日起分六期支付，总计38500002美元，含利息3500002美元[180] - PCCU从公司发放的每笔贷款中按未偿还本金余额的0.25%收取月服务费，公司在2022年和2021年9月30日结束的三个月和九个月期间分别报告费用204535美元、420085美元和93285美元、261496美元[183] - PCCU对CRB贷款的总贷款限额为其净资产的1.3125倍或CRB总存款的65%，对单个借款人或关联借款人的贷款限额为100000美元或PCCU净资产的15%[184] - 2022年PCCU为SHF提供运营和行政服务的月费为每个账户30.96美元，2023年和2024年为每个账户25.32美元，CRB存款的投资和利息收入（不包括PCCU提供资金的贷款利息收入）按25%归PCCU、75%归SHF分配[185] - 应支付给PCCU的7000万美元现金收益中，约5690万美元延期支付，其中约2190万美元于2022年12月15日开始支付，剩余3500万美元分六期按每季度640万美元支付，年利率约7.7%[188] - 修订后的支持服务协议规定，2022年每月每账户费用为30.96美元，2023年和2024年为25.32美元，CRB存款投资和利息收入25%归PCCU，75%归公司[252] - 修订后的贷款服务协议规定，PCCU每月收取贷款未偿本金余额0.25%的服务年费[253] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司根据支持服务协议分别报告费用204535美元和420085美元，2021年同期分别为93285美元和261496美元[251] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司根据贷款服务协议分别报告费用9160美元和14264美元，2021年同期为0美元[254] - 公司与PCCU的账户服务协议初始期限3年，之后每年自动续约，需提前60天书面通知终止[249] - 公司与PCCU的支持服务协议和贷款服务协议初始期限3年，之后每年自动续约，需提前120天书面通知不续约，PCCU签约30个月内不得通知不续约[252][253] 财务数据关键指标变化 - 2022年第三季度EBITDA为109.3862万美元，2021年为94.6462万美元；调整后EBITDA为128.4571万美元，2021年为94.6976万美元[191] - 2022年前九个月EBITDA为193.3757万美元，2021年为256.9801万美元；调整后EBITDA为242.0031万美元，2021年为258.2242万美元[191] - 2022年前九个月平均每月期末存款余额为1.48191118亿美元，2021年为1.82073273亿美元，下降18.61%[196] - 2022年前九个月账户费用为422.4375万美元，2021年为463.0722万美元，下降8.78%[196] - 2022年第三季度总营收为237.9314万美元，2021年为171.6861万美元，增长38.59%[204] - 2022年第三季度总运营费用为155.39万美元，较2021年的77.08万美元增加78.31万美元，增幅101.59%[209] - 2022年前三季度总收入为590.32万美元，较2021年的529.75万美元增加60.58万美元，增幅11.43%[212] - 2022年前三季度总运营费用为423.98万美元，较2021年的272.89万美元增加151.09万美元，增幅55.37%[217] - 截至2022年9月30日和2021年12月31日，现金、现金等价物和受限现金分别为727.30万美元和549.59万美元[221] - 2022年前三季度运营活动提供的现金从2021年的197.28万美元降至234.98万美元[222] - 截至2021年12月31日，公司报告的合同资产和负债分别为1.83万美元和0.83万美元；截至2022年9月30日，合同资产为0.77万美元，合同负债为1.46万美元[223] - 截至2022年9月30日，公司现金为727.30万美元，净营运资金为 - 2824.18万美元；截至2021年12月31日，现金为549.59万美元，净营运资金为592.20万美元[224] - 2022年前三季度公司实现净收入189.42万美元，运营现金流为197.28万美元，截至2022年9月30日，留存收益为24.40万美元[225] - 2022年9月30日止三个月和九个月，公司根据账户服务协议分别报告收入2340716美元和5777446美元，2021年同期分别为1633667美元和4938413美元[249] 公司运营与财务准则 - 公司采用ASC 606确认收入，该准则的采用对财务报表无重大影响[230] - 2020年12月31日止年度财务报表审计发现两个财务报告内部控制重大缺陷，2021年12月31日止年度已整改[244][246] - 2021年7月1日起，公司与母公司签订一年期总租约，月租金5400美元，2022年7月1日起改为按月租赁[255] - 公司是新兴成长公司，选择延迟采用新的或修订的会计准则，直至不再符合新兴成长公司条件或选择退出[243] 公司贷款情况 - 截至2022年11月2日，公司约2440万美元的贷款正在承销中[207] 公司股权情况 - 截至2022年9月30日，A类普通股发行或流通数量为1871.5912万股，2021年12月31日为0股[188]