公司整体财务状况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司总资产分别为1.00960357亿美元和0.58695084亿美元[3] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司股东权益分别为5697.4202万美元和8906.5411万美元[4] - 2022年上半年和2021年同期，公司净收入分别为1026.5136万美元和544.1958万美元[7] - 2022年上半年和2021年同期，公司净亏损分别为736.6487万美元和144.1412万美元[7] - 2022年上半年和2021年同期，公司综合亏损分别为978.1969万美元和110.8704万美元[7] - 2022年上半年和2021年同期，归属于控股股东的综合亏损分别为947.5919万美元和109.9886万美元[7] - 2022年上半年和2021年同期，每股亏损分别为0.31美元和0.06美元[7] - 2022年上半年和2021年同期，加权平均流通股数分别为2452.8万股和2276.7733万股[7] - 2022年6月净亏损7366487美元，2021年为1441412美元[12] - 2022年6月经营活动净现金使用量为3604636美元，2021年为7537259美元[12] - 2022年6月投资活动净现金使用量为26325335美元，2021年为9341282美元[12] - 2022年6月融资活动净现金提供量为37809471美元，2021年为27506931美元[12] - 2022年6月现金及现金等价物净增加8134763美元，2021年为10763225美元[12] - 2022年6月底现金、现金等价物及受限现金为22750978美元，2021年为21729237美元[12] 子公司设立与业务 - 2019年6月10日，WFOE与SDH所有者签订VIE协议，WFOE成为SDH主要受益人[18] - 2021年10月8日，公司成立SDH New Energy作为珠海淄博和珠海新能源的控股公司[19] - 2022年4月26日，贵州新能源成立日出古县新能源材料有限公司[21] - 公司旗下各子公司涉及知识共享、企业服务、新能源投资、锂电池材料制造等业务[16,24,25,26] VIE结构相关 - 公司通过VIE协议控制SDH并获取其经济利益，协议于2019年6月签订[29] - 公司未在2021年和2022年上半年向SDH提供财务支持[41] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，SDH总资产分别为1962.0647万美元和3005.8061万美元[42] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，SDH总负债分别为458.7261万美元和170.3665万美元[42][43] - 2022年和2021年上半年，SDH净收入分别为 - 555.5784万美元和6.6185万美元[44] - 2022年和2021年上半年，SDH经营活动净现金使用量分别为 - 171.9971万美元和 - 549.235万美元[44] - 2022年和2021年上半年，SDH投资活动净现金使用量分别为 - 127.7894万美元和 - 134.1282万美元[44] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，VIE及其子公司注册资本均为380.2885万美元[44] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，法定储备分别为247.8094万美元和247.3801万美元[44] - 若VIE结构不符合中国法律法规，公司业务可能受负面影响[39] 股权与权益 - 公司拥有贵州新能源39.35%股权，但可在董事会会议上投多数票并管理其财务和经营政策[46] - 截至2022年6月30日，公司合并子公司、VIE及VIE子公司的非控股股东权益情况包括GMB（北京）等49%、贵州新能源60.65%等[48] 汇率情况 - 2022年6月30日、2021年12月31日和2021年6月30日的期末即期汇率分别为1美元=6.7114元人民币、1美元=6.3757元人民币和1美元=6.4601元人民币[55] 资产减值与估值 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，坏账准备分别为7158231美元和5744387美元[64] - 2022年6月30日的存货包括原材料等，成品主要有石墨负极材料等，按成本与可变现净值孰低计量[65] - 2022年和2021年截至6月30日的六个月存货无估值备抵[66] - 2022年和2021年上半年股权被投资方投资未记录减值损失[80] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，长期资产未确认减值[81] 资产折旧与摊销 - 建筑物、电子设备等的折旧年限分别为30年、3年等[74] - 无形资产包括土地使用权等，按成本减累计摊销计量，摊销年限分别为50年、6.25年等[75] - 2022年和2021年上半年折旧费用分别为8.1074万美元和11.3617万美元[130] - 2022年和2021年上半年无形资产摊销费用分别为59.6241万美元和39.3723万美元[133] 受限现金与投资 - 受限现金中的托管基金用于满足公司700000美元的赔偿义务，期限为24个月[60] - 2022年和2021年上半年长期投资无投资损失记录[78] - 2021年2月公司投资Viner Total Investment Fund 800万美元，2022年6月30日和2021年12月31日基金资产净值分别为461.1832万美元和596.1605万美元，2022年上半年投资损失134.9773万美元[123] - 2022年6月30日和2021年12月31日，短期投资相关的预付款项和其他流动资产分别为311.8306万美元和283.2768万美元[124] - 2022年6月30日和2021年12月31日，长期预付款项和其他非流动资产分别为887.0207万美元和1024.4917万美元[127] 政府补助 - 2022年和2021年上半年政府补助分别为2980004美元和0美元，截至2022年6月30日和2021年12月31日，递延政府补助分别为2980004美元和0美元[82] - 截至2022年6月30日，公司收到政府补贴约2,980,004美元，确认为递延政府补贴[161] 成本与费用 - 2022年和2021年上半年商品销售成本分别为8615734美元和2050253美元[99] - 2022年和2021年上半年服务成本分别为616414美元和708719美元[100] - 2022年和2021年上半年摊薄股份分别为24528000股和22767733股[103] 风险因素 - 公司主要运营地在中国，面临政治、经济和法律环境等不确定性风险[111][112] - 公司主要费用交易以人民币计价，大部分资产和负债也以人民币计价，人民币不可自由兑换外币[105] - 中国新存款保险条例对公司账户无法提供完全保护，因公司存款总额远超单家银行50万元人民币的赔偿限额，但公司认为中国的银行倒闭风险极小[106] - 公司银行账户未受联邦存款保险公司或其他保险机构的保险[107] - 公司认为存放现金和短期投资的金融机构信用质量高，不存在重大信用风险[108] 客户收入占比 - 2022年上半年来自单一客户的收入为774.4625万美元，占总收入的75%；2021年上半年为200.0483万美元，占比27%[109] 应收账款与票据 - 2022年6月30日应收账款和应收票据净值为199.1854万美元，2021年12月31日为686.1672万美元[117] - 2022年和2021年上半年分别计提坏账准备176.0973万美元和50.646万美元[118] 会计政策变更 - 公司将于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，目前正在评估其影响[114] 权益法投资 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，权益法投资中苏州投资分别为44,693美元和55,324美元；无公允价值的权益投资总额分别为5,104,400美元和5,381,441美元[136] - 2022年和2021年上半年，公司对苏州投资分别确认投资损失8,141美元和7,156美元[137] 经营租赁 - 截至2022年6月30日，公司经营租赁的加权平均剩余租赁期限为0.54年，加权平均折现率为4.75%[157] - 2022年和2021年上半年，经营租赁费用分别为114,048美元和134,634美元[158] - 截至2022年6月30日，不可撤销经营租赁下租赁负债的现值为64,138美元[159] 递延收入与负债 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，递延收入分别为1,231,613美元和179,407美元[160] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应计费用和其他流动负债总额分别为512,654美元和330,902美元[164] 税收情况 - 公司在中国提供会员服务和其他深度服务需缴纳增值税，一般纳税人适用税率为6%，小规模纳税人适用税率为3%[165] - 公司在开曼群岛无需就其收入或资本收益纳税，向股东支付股息也不征收预扣税[166] - 香港子公司在2022年和2021年上半年未产生源自香港的应评税利润，未计提香港利得税[167] - 公司部分子公司符合税收优惠条件，如SDH在2017 - 2023年可享受15%的优惠税率[168] - 2022年和2021年上半年所得税拨备（收益）分别为1,006,257美元和 - 547,357美元[171] - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，递延所得税资产净额分别为0美元和852,037美元[175] 关联方款项 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，应收关联方款项余额分别为76,608美元和65,278美元[181] - 截至2022年6月30日，应付关联方款项余额为789,732美元，关联方递延收入余额为360,581美元[184][186] 租金支付 - 2022年和2021年上半年支付给珠海投资的租金分别为67,041美元和43,614美元[187] 股票拆分与上市 - 2020年4月24日公司进行1比0.68反向股票拆分，已发行和流通的2464万股普通股减至1680万股[190] - 2021年2月11日公司在纳斯达克完成首次公开募股，发行672万股，每股4美元，总收益2688万美元；承销商超额配售100.8万股，收益403.2万美元，扣除费用后净收益2756.2809万美元[191] 非控股权益与注资 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，非控股权益分别为4468.9378万美元和312.225万美元[192] - 2021年7月GMB Technology转让GMB Linking全部股份；2021 - 2022年多家子公司成立，各股东持股比例明确[194][195] - 2022年上半年公司向Shidong Cloud注资52863美元，非控股股东注资78851美元；向Guizhou New Energy注资1075.9335万美元，非控股股东注资4179.4327万美元[195] 法定储备金 - 公司的外商独资企业、可变利益实体及其子公司需按规定从净利润中提取10%作为法定储备金，直至达到注册资本的50%，截至2022年6月30日和2021年12月31日，法定储备金余额分别为250.8635万美元和247.3801万美元[196] 法律诉讼 - 公司可能涉及各类法律诉讼，但认为总体不会对财务状况、经营成果或流动性产生重大不利影响，截至2022年6月30日，未面临任何诉讼[197] 经营段划分 - 公司根据管理方法确定只有一个可报告经营段，资产、收入和费用基本都来自中国，未划分地理区域[199][200]