内部开发软件成本 - 截至2022年12月31日，公司内部开发软件成本为910万美元[12] 现金及现金等价物情况 - 2022年现金及现金等价物为3.0734亿美元，较2021年的2.9285亿美元有所增加[21] - 2020 - 2022年末现金及现金等价物分别为20676千美元、29285千美元、30734千美元[25] - 2021 - 2022年，现金分别为2536.8万美元和2401.6万美元，现金等价物分别为391.7万美元和671.8万美元[80] 应收账款情况 - 2022年应收账款（贸易，净额）为2.7258亿美元，较2021年的3.112亿美元有所减少[21] - 截至2021年和2022年12月31日，应收账款坏账准备为20千美元[42] - 截至2022年12月31日，其他应收款为362万美元，2021年为469.3万美元[84] 存货情况 - 2022年存货为8.7985亿美元，较2021年的7.5753亿美元有所增加[21] - 2020 - 2022年库存跌价准备分别为1578千美元、5246千美元、3002千美元[25] - 截至2022年12月31日，存货为8798.5万美元，2021年为7575.3万美元；2020 - 2022年存货减值分别为157.8万美元、524.6万美元和300.2万美元[84] 负债情况 - 2022年总负债为3.6902亿美元，较2021年的6.1141亿美元有所减少[22] - 截至2022年12月31日，其他应付账款和应计费用为964.1万美元，2021年为1858.2万美元[87] - 2021年和2022年总递延税资产分别为4123千美元和3043千美元[162] - 2021年和2022年总递延税负债分别为 - 2517千美元和 - 2615千美元[162] - 2021年和2022年净递延税资产分别为1606千美元和428千美元[162] 股东权益情况 - 2022年股东权益为17.9295亿美元，较2021年的15.8463亿美元有所增加[22] - 库藏股按成本入账，作为股东权益的减项，重新发行按先进先出法核算[65] 销售额情况 - 2022年销售额为15.0582亿美元，较2021年的12.846亿美元有所增加[23] - 2020 - 2022年公司销售额分别为1.07398亿美元、1.2846亿美元、1.50582亿美元，其中美国市场销售额分别为6450.3万美元、8855.6万美元、1.07908亿美元[137] 净利润及每股收益情况 - 2022年净利润为1.8306亿美元，较2021年的1.0541亿美元有所增加[23] - 2022年基本每股收益为2.733美元，较2021年的1.544美元有所增加[23] - 2022年摊薄每股收益为2.694美元，较2021年的1.513美元有所增加[23] - 2020 - 2022年净利润分别为5725千美元、10541千美元、18306千美元[25] - 2020 - 2022年，归属于普通股股东的净收入分别为572.5万美元、1054.1万美元和1830.6万美元[71] - 2020 - 2022年，基本每股收益分别为0.804美元、1.544美元和2.733美元，摊薄每股收益分别为0.800美元、1.513美元和2.694美元[71] 现金流情况 - 2020 - 2022年经营活动产生的净现金分别为4956千美元、1079千美元、 - 4090千美元[25] - 2020 - 2022年投资活动产生的净现金分别为15432千美元、16765千美元、8273千美元[25] - 2020 - 2022年融资活动使用的净现金分别为16522千美元、9777千美元、1051千美元[25] 折旧和摊销情况 - 2020 - 2022年折旧和摊销分别为2384千美元、2437千美元、2415千美元[25] - 截至2022年12月31日，固定资产净值为448.8万美元，2021年为457.6万美元；2020 - 2022年折旧费用分别为200万美元、200.9万美元和220.8万美元[85] - 截至2022年12月31日，无形资产净值为671万美元，2021年为431.4万美元；2020 - 2022年摊销费用分别为37.8万美元、42.8万美元和20.7万美元[86] 股份支付费用情况 - 2020 - 2022年股份支付费用分别为2711千美元、2862千美元、3577千美元[25] - 2020 - 2022年公司股份支付费用分别为271.1万美元、286.2万美元、357.7万美元，2022年末未确认的股份支付成本为399.4万美元，加权平均确认期为1.2年[134] - 2021年和2022年股份支付费用相关的总税收优惠分别为4.2万美元和4万美元[135] 租赁情况 - 截至2022年12月31日，公司所有租赁均为经营租赁，租赁剩余期限为2至10年[53][58] - 2022年总经营租赁成本为220.7万美元，与2021年持平；2022年经营租赁现金支付为184.7万美元；使用权资产为844.1万美元；租赁负债为784万美元[88] - 截至2022年12月31日，经营租赁加权平均剩余租赁期限为7.7年，加权平均折现率为2.9%；未来不可撤销租赁付款总额为874.9万美元，现值为784万美元[89] 客户收入占比情况 - 2022年公司前四大最终客户约占其收入的33%[78] 外国子公司收益情况 - 截至2022年12月31日，外国子公司累计未计提递延税项的收益约为1630万美元[67] 现金等价物利率情况 - 2021 - 2022年，现金等价物加权平均利率分别为0.03%和3.10%[80] 软件成本核算情况 - 软件组件在技术可行性确立前的开发成本计入费用，确立后资本化，摊销计入收入成本[62][63] 保修义务情况 - 公司授予的某些产品保证型保修义务根据历史经验估计为不重要，财务报表未计提保修准备金[64] 有价证券情况 - 截至2022年12月31日，公司持有至到期的有价证券摊余成本为1932.1万美元，公允价值为1799.6万美元，未实现损失为132.5万美元；2021年对应数据分别为3226.6万美元、3178.8万美元和53.1万美元[81] - 2022年，公司有价证券年初余额为3226.6万美元，购买399.8万美元，净变动 - 91.4万美元，到期收回1602.9万美元，年末余额为1932.1万美元[83] 员工遣散费情况 - 2020 - 2022年员工遣散费支出分别为98.6万美元、110.4万美元和119.4万美元[96] 受限股票单位授予情况 - 2017、2020和2022年，公司分别根据2013计划授予7.8万、8.6万和1.6万份受限股票单位（RSUs）[103] - 2017 - 2022年受限股票单位（RSUs）预期股息收益率分别为2.68%、0%、0%[104] - 2020 - 2022年受限股单位（RSU）数量分别为39,000、86,000、57,000，2021年末和2022年末RSU的总内在价值分别为443.8万美元和240.3万美元[133] 期权授予情况 - 2019年1月31日公司授予141,928份期权，行权价为33.83美元/股，到期条件为2027年1月31日或股价低于16.92美元[105] - 2019年授予期权的假设参数：平均无风险利率2.55%，预期股息收益率0.0%，平均预期波动率44.62%，终止率9%，次优因子3.18[106] - 2020年6月8日公司授予148,426份期权，行权价为32.54美元/股，到期条件为2028年6月8日或股价低于16.27美元[109] - 2020年授予期权的假设参数：平均无风险利率0.75%，预期股息收益率0.0%，平均预期波动率45.29%，终止率9%，次优因子3.16[110] - 截至2022年12月31日，流通在外期权总数为661,062份，可行权期权总数为364,715份[129] - 截至2021年和2022年12月31日，流通在外期权的总内在价值分别为9,129千美元和3,457千美元[129] - 截至2021年和2022年12月31日，可行权期权的总内在价值分别为5,300千美元和2,887千美元[130] - 2021年和2022年行使期权的总内在价值分别为2,334千美元和600千美元[131] - 2020 - 2022年授予、行使和没收期权后，2022年12月31日期权余额为661,062份，可行权期权为364,715份[132] 2023年期权和受限股票单位授予计划 - 2023年3月公司批准授予137911份期权和86000份受限股票单位[167] - 授予董事和高管的期权和受限股票单位需经年度股东大会批准，会议预计不晚于2023年6月召开[167] 长期资产情况 - 2021年末和2022年末公司长期资产分别为1334.1万美元和1292.9万美元，主要分布在以色列、北美和欧洲[138] 净财务收入（支出）情况 - 2020 - 2022年公司净财务收入（支出）分别为103.4万美元、 - 15.2万美元、246.4万美元[139] 税率情况 - 以色列常规企业税率为23%，公司自2014年起对优先收入采用统一税率，2017年起开发区A为7.5%，其他地区为16%，预扣税为20% [141][144] - 子公司Silicom Inc.联邦企业所得税税率为21%，州企业税平均约9%；Silicom Denmark企业税率为22% [155][156] - 2020 - 2022年以色列法定税率均为23.0% [163] 留存收益税收情况 - 2022年末公司留存收益中约4961.2万美元免税，若分配可能产生最高1240.3万美元的所得税负债[153] 税前收入及所得税费用情况 - 2020 - 2022年公司税前收入分别为728.2万美元、1290.5万美元、2239万美元，所得税费用分别为155.7万美元、236.4万美元、408.4万美元[161] - 2020 - 2022年税前收入分别为7282千美元、12905千美元和22390千美元[163] - 2020 - 2022年所得税费用分别为1557千美元、2364千美元和4084千美元[163] 未确认税收优惠情况 - 2020 - 2022年公司及子公司无重大未确认税收优惠，无相关利息和罚款计提[165] - 公司及子公司预计未来十二个月未确认税收优惠金额无重大变化[166]