内部开发软件成本 - 公司截至2023年12月31日内部开发软件成本为490万美元[13] 现金及现金等价物情况 - 2023年现金及现金等价物为4697.2万美元，2022年为3073.4万美元[17] - 2021 - 2023年末现金及现金等价物分别为29,285千美元、30,734千美元和46,972千美元[24] - 2023年12月31日现金及现金等价物为46972千美元，较2022年的30734千美元有所增加，2022年和2023年加权平均利率分别为3.10%和4.57%[87] 应收账款情况 - 2023年应收账款（贸易，净额）为2500.4万美元，2022年为2725.8万美元[17] - 截至2022年和2023年12月31日，应收账款坏账准备为20千美元[42] - 截至2023年12月31日，贸易应收款中有1426.5万美元来自一位客户[81] 存货情况 - 2023年存货为5150.7万美元，2022年为8798.5万美元[17] - 2021 - 2023年库存跌价准备分别为5,246千美元、3,002千美元和6,433千美元[24] - 2023年存货为51507千美元，较2022年的87985千美元减少，2021 - 2023年分别记录存货减记5246千、3002千和6433千美元[95] 负债情况 - 2023年总负债为1947.2万美元，2022年为3690.2万美元[18] - 2023年其他应收款为3688千美元，较2022年的3620千美元略有增加[94] - 2023年其他应付账款和应计费用为6668千美元，较2022年的9641千美元减少[98] 股东权益情况 - 2023年股东权益为14826.2万美元，2022年为17929.5万美元[18] 销售额情况 - 2023年销售额为12413.1万美元，2022年为15058.2万美元，2021年为12846万美元[20] - 2023年公司销售额为124,131千美元，其中美国为103,985千美元，以色列7560千美元，欧洲8048千美元，亚太地区3096千美元[144] 盈利情况 - 2023年净亏损为2641.3万美元，2022年净利润为1830.6万美元，2021年净利润为1054.1万美元[20] - 2021 - 2023年净收入分别为10,541千美元、18,306千美元和 - 26,413千美元[21][24] - 2021 - 2023年归属普通股股东的净收益（亏损）分别为1054.1万、1830.6万和 - 2641.3万美元[74] 每股收益（亏损）情况 - 2023年基本每股亏损为3.942美元，2022年基本每股收益为2.733美元，2021年基本每股收益为1.544美元[20] - 2023年稀释每股亏损为3.942美元，2022年稀释每股收益为2.694美元，2021年稀释每股收益为1.513美元[20] - 2021 - 2023年用于计算基本每股收益（亏损）的加权平均普通股股数分别为6825630、6696671和6699813股[74] - 2021 - 2023年基本每股收益（亏损）分别为1.544、2.733和 - 3.942美元[74] - 2021 - 2023年摊薄每股收益（亏损）分别为1.513、2.694和 - 3.942美元[74] 现金流量情况 - 2021 - 2023年经营活动产生的净现金分别为1,079千美元、 - 4,090千美元和31,925千美元[24] - 2021 - 2023年投资活动产生的净现金分别为16,765千美元、8,273千美元和 - 7,517千美元[24] - 2021 - 2023年融资活动使用的净现金分别为 - 9,777千美元、 - 1,051千美元和 - 7,973千美元[24] 减值损失情况 - 2023年无形资产减值损失为5,264千美元，商誉减值损失为25,561千美元[24][52] - 2023年公司认定全部2556.1万美元商誉减值，并记录减值费用[178] 股份支付费用情况 - 2021 - 2023年股份支付费用分别为2,862千美元、3,577千美元和3,353千美元[21][24] - 2021 - 2023年，公司记录的基于股份的薪酬费用分别为2862千美元、3577千美元和3353千美元[140] 战争影响情况 - 2023年10月7日以色列与哈马斯战争截至2023年12月31日未对公司业务、财务状况和经营成果产生重大影响[29] 租约情况 - 2023年12月31日止年度，公司终止两份租约，注销使用权资产和租赁负债62万美元[60] - 截至2023年12月31日，公司所有租约均为经营租约[56] - 公司租约剩余期限为1至7年[60] - 2023年总经营租赁成本为2150千美元，较2022年的2207千美元略有减少，2023年经营租赁使用权资产为6466千美元，较2022年的8441千美元减少[99] - 截至2023年12月31日，加权平均剩余租赁期限为5.8年，加权平均折现率为2.3%，未来非可撤销租赁付款总额为6408千美元，租赁负债现值为5947千美元[100] 客户收入占比情况 - 2023年公司前两大最终客户约占其收入的30%[81] 会计准则影响情况 - 2023年12月，FASB发布ASU 2023 - 09，将于2024年12月15日后开始的财年生效，公司正在评估其影响[84] 可销售证券情况 - 2023年12月31日可销售证券摊余成本为24764千美元，公允价值为24085千美元；2022年摊余成本为19321千美元，公允价值为17996千美元[89] 物业、厂房及设备情况 - 2023年物业、厂房及设备净值为3552千美元，较2022年的4488千美元减少，2021 - 2023年折旧费用分别为2009千、2208千和2212千美元[96] 无形资产情况 - 2023年无形资产净值为2253千美元，较2022年的6710千美元减少，2021 - 2023年摊销费用分别为428千、207千和285千美元，2023年记录减值损失5264千美元[97] 员工遣散费情况 - 2021 - 2023年员工遣散费支出分别为1104千、1194千和878千美元[104] 股票回购计划情况 - 公司多次获批一年期股票回购计划，每次最高可投入1500万美元回购普通股[106] 股票激励计划情况 - 2013年计划预留50万普通股用于激励，后分别于2018年、2022年、2023年增加60万、75万普通股，并将计划延长10年[109] - 2020年、2022年、2023年分别授予8.6万、1.6万、8.6万受限股票单位（RSUs），归属期2 - 3年[111] - 2019年1月31日授予141,928份期权，行权价33.83美元，到期日为2027年1月31日或股价低于16.92美元，截至2023年12月31日已到期[114] - 2020年6月8日授予148,426份期权，行权价32.54美元，到期日为2028年6月8日或股价低于16.27美元，截至2023年12月31日已到期[117] - 2021年6月3日授予133,925份期权，行权价41.84美元，到期日为2029年6月3日或股价低于20.92美元，截至2023年12月31日已到期[120] - 2022年1月27日授予121,508份期权，行权价47.98美元，到期日为2030年1月27日或股价低于23.99美元并持续30天，截至2023年12月31日已到期[123] - 2022年6月7日授予26,666份期权，行权价35.69美元，到期日为2030年6月7日或股价低于17.85美元并持续30天，截至2023年12月31日已到期[126] - 2022年7月1日授予50,000份期权，行权价34.90美元，到期日为2030年7月1日或股价低于17.45美元并持续30天，截至2023年12月31日已到期[129] - 2023年6月14日，公司授予员工137,911份期权，行权价为每股35.12美元，截至2023年12月31日，所有此类未行使期权已到期[132] - 截至2023年12月31日，行权价33.27美元的未行使期权数量为10,148份，剩余合约期限2.3年；可行使期权数量为10,148份，剩余合约期限2.3年[133] - 截至2022年和2023年12月31日，未行使期权的总内在价值分别为3457千美元和0千美元；可行使期权的总内在价值分别为2887千美元和0千美元[133][134] - 2022年和2023年行使期权的总内在价值分别为600千美元和401千美元[134] - 截至2023年12月31日，受限股单位（RSU）的总内在价值为1701千美元，2022年为2403千美元[138] - 截至2023年12月31日，与股票期权和RSU相关的未确认薪酬成本为4234千美元，将在1.42年的加权平均期限内确认[140] - 2022年和2023年，合并运营报表中与基于股份的薪酬费用相关的总税收优惠分别为40千美元和81千美元[141] - 2024年3月，公司批准授予410714份期权和2969份受限股票单位[180] 奖励税收情况 - 计划授予的资本利得奖励需员工缴纳25%的税，公司无税收抵扣；非资本利得奖励按个人常规税率纳税，公司可获税收抵扣[108] 税收政策情况 - 以色列常规企业税率为23%，自2017年起，公司在以色列开发区A的统一税率为7.5%，其他地区为16%；符合条件的优先技术收入，开发区A税率为7.5%，其他地区为12%；特殊优先技术企业税率为6%[150][152][157] - 子公司Silicom Inc.联邦企业所得税税率为21%，州企业税平均约8%[164] 留存收益税收情况 - 截至2023年12月31日，公司留存收益中约4813.5万美元免税，若分配需缴纳最高25%企业税和15%预扣税，可能产生最高约1203.4万美元所得税负债[161] 递延税项情况 - 截至2023年12月31日，与暂时性差异相关的未确认递延税项负债约为208.3万美元[165] - 截至2023年12月31日，净递延税项资产为231.3万美元[170] 未分配收益及亏损结转情况 - 截至2023年12月31日，公司未对非以色列子公司1831.7万美元未分配收益计提以色列所得税和外国预扣税[168] - 截至2023年12月31日，经营亏损结转余额为346.6万美元[168] 地区税前盈亏及所得税费用情况 - 2023年以色列地区税前亏损3010.1万美元，外国地区税前盈利279.9万美元[169] - 2023年公司所得税费用（收益）为 - 88.9万美元[169]