首次公开募股及私募认股权证相关 - 2020年10月2日公司完成首次公开募股，发行4600万股，每股10美元，总收益4.6亿美元[17] - 首次公开募股同时，公司向BLS Investor Group LLC私募933.3333万份认股权证，每份1.5美元，总收益1400万美元[18] - 2020年10月2日，公司完成46,000,000个单位的首次公开募股，每个单位售价10美元，总收益4.6亿美元[57] - 2020年10月2日，公司完成首次公开募股和私募认股权证出售，分别获得4.6亿美元和1400万美元收益[70] - 2020年10月2日，公司完成首次公开募股，发行4600万单位，每单位10美元，总收益4.6亿美元；同时出售933.3333万份私募认股权证，每份1.5美元，收益1400万美元[165][174][175] - 公司在首次公开募股中出售46000000个单位，每个单位售价10美元，包含一股A类普通股和三分之一份可赎回认股权证[210] - 首次公开募股结束时，发起人以每份1.50美元价格购买9333333份私募配售认股权证，总价14000000美元，若未完成业务合并，收益用于赎回公开发行股份，认股权证到期无价值[211] 信托账户相关 - 4.6亿美元（包括首次公开募股收益4.508亿美元和私募认股权证收益920万美元）存入信托账户[19] - 首次公开募股和私募认股权证出售所得的4.6亿美元被存入信托账户[58] - 2020年12月31日，公司信托账户中有460,098,212美元的有价证券，信托账户外有3,265,075美元现金[73][74] - 首次公开募股后，4.6亿美元被存入信托账户，投资于美国政府证券或货币市场基金[176] - 截至2020年12月31日，信托账户资产基本为美国国债，按交易性证券核算，未实现损益计入收入[196] 业务合并相关 - 公司需在2022年10月2日前完成首次业务合并，否则将终止运营并分配信托账户资金[20] - 2020年12月8日公司与HydraFacial达成合并协议，预计合并对价约9.75亿美元减去净负债[21][23] - 若特定收购目标在业务合并前后一年内完成收购，HydraFacial股东可获最高7500万美元或有对价[24] - 公司与PIPE投资者签订认购协议，投资者将以每股10美元认购3500万股A类普通股[25] - 2021年有多起与业务合并相关的诉讼被提起，公司认为指控无事实依据并将进行辩护[46][48] - 公司与HydraFacial达成合并协议，合并总对价为9.75亿美元，可能需支付最高7500万美元的或有对价[63][64][65] - 公司须与目标企业完成业务合并，目标企业总公允价值至少为信托账户价值（不包括递延承销佣金和信托账户收入应付税款）的80%[177] - 公众股东有权在业务合并完成时赎回全部或部分公开发行股份，初始赎回价格为每股10美元加相应利息[178] - 公司进行业务合并的前提是合并前后有形净资产至少为500.0001万美元，若需股东批准，多数投票股份需赞成[181] - 若公司寻求股东对业务合并的批准且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公开发行股份的15%[182] - 公司需在2022年10月2日前完成业务合并，否则将停止运营、赎回公开发行股份、进行清算，认股权证将到期无价值[184] - 承销商同意若公司未在合并期内完成业务合并，放弃信托账户中递延承销佣金，该金额将用于赎回公开发行股份，届时每股资产分配价值可能低于首次公开募股每单位价格10美元[185] 公司身份及报告相关 - 公司将作为新兴成长公司至满足特定条件，如上市后第五个财年末、年总收入达10.7亿美元等[35] - 公司作为较小报告公司至满足特定条件，如非关联方持有的普通股市值超2.5亿美元等[36] - 本年报因美国证券交易委员会为新上市公司设立的过渡期，未包含管理层对财务报告内部控制的评估报告或独立注册会计师事务所的鉴证报告[91] - 公司为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间采用新或修订会计准则[191][192] 费用支付相关 - 公司每月向BLS Advisors LLC支付1万美元用于办公空间和行政支持服务[37] - 公司每月支付10,000美元向BLS Advisors LLC租赁办公场地并获取相关支持[45] - 公司需每月向首席执行官关联方支付1万美元用于办公空间、行政和支持服务费用，自2020年9月30日起开始支付，直至业务合并完成或公司清算[78] - 承销商有权获得每单位0.35美元的递延费用，总计1610万美元，若公司未完成业务合并，承销商将根据承销协议条款放弃该费用[79] - 每月向首席执行官关联公司BLS Advisors LLC支付10,000美元用于办公空间、行政和支持服务[117][127] - 公司同意自证券在纳斯达克上市起，每月向BLS Advisors LLC支付1万美元用于办公空间和行政支持服务[137] - IPO前，公司发起人提供30万美元无担保贷款用于部分IPO费用，IPO结束时已全额偿还[139] - 2020年7月8日（成立）至12月31日，Marcum LLP审计公司年度财务报表等服务的总费用为3.024万美元[144] - 2020年7月8日至12月31日，公司未向Marcum支付审计相关、税务和其他服务费用[145][146] 股权结构相关 - 2021年3月17日，公司单位持有人记录为1个，A类普通股股东记录为1个，认股权证持有人记录为2个[52] - 截至2021年3月17日，公司共有57,500,000股普通股，包括46,000,000股A类普通股和11,500,000股B类普通股[131] - BLS Investor Group LLC、Brenton L. Saunders和全体董事及高管团队分别持有1.15亿股B类普通股，占该类别股份的100%，占已发行普通股的20%[134] - The Baupost Group, L.L.C.持有396万股A类普通股，占比8.61%，占已发行普通股的6.89%[134] - FMR LLC持有606.8621万股A类普通股，占比13.19%[134] - 2020年8月5日，公司发起人以2.5万美元总价购买1.15亿股创始人股份，约每股0.002美元，最多150万股可能被没收[136] - 2020年8月5日，公司向发起人发行1150万股B类普通股，总价2.5万美元[212] - 发起人股份包含最多150万股B类普通股，若承销商超额配售权未全部行使则可能被没收，行使后不再受没收限制[212] - 发起人股份转换后，发起人将持有公司首次公开募股后已发行和流通股份的20%[212] 董事会相关 - 公司有5名董事，董事会分为3类，每年选举一类，每类任期3年（除首次股东大会前任命的董事）[108] - 首次业务合并完成前，董事会空缺可由多数创始人股份持有人选定的提名人填补，多数创始人股份持有人可因任何原因罢免董事会成员[109] - 首次业务合并完成后，只要发起人持有注册权协议涵盖的证券，就有权提名两人进入董事会[110] - 董事会设审计和薪酬两个常设委员会，审计委员会成员为Capellas、Sternlicht和Few，Capellas任主席；薪酬委员会成员同样为Capellas、Sternlicht和Few，Sternlicht任主席[112][113][116] - 审计委员会主要职能包括任命、监督会计师事务所，审核年度审计计划，监督财务报表完整性等[114] - 薪酬委员会主要职能包括审查和批准高管薪酬目标、设定薪酬水平、推荐激励计划等[119] - 公司未设常设提名委员会，但打算在法律或纳斯达克规则要求时成立公司治理和提名委员会[122] - 审计委员会自公司IPO完成后成立，此后将预先批准审计和允许的非审计服务[147] 财务数据相关 - 2020年7月8日至12月31日，公司净亏损1,111,338美元，由运营成本1,209,550美元减去信托账户利息收入90,128美元和未实现收益8,084美元构成[68] - 截至2020年12月31日，公司经营活动使用现金1,094,016美元[72] - 截至2020年12月31日，公司没有任何资产负债表外安排[77] - 公司没有任何长期债务、资本租赁义务、经营租赁义务或长期负债[78] - 公司认为目前不需要筹集额外资金来满足业务运营支出，但可能因实际成本超预期、完成业务合并或赎回大量公众股份等情况需要额外融资[76] - 公司首次公开募股的净收益投资于到期日185天或更短的美国国债或特定货币市场基金，认为不会有重大利率风险[86] - 截至2020年12月31日，公司披露控制和程序有效[89] - 截至2020年12月31日，公司总资产为4.640013亿美元，总负债为1686.5497万美元，股东权益为500.0008万美元[161] - 2020年7月8日（成立）至12月31日期间，公司运营亏损120.955万美元，净亏损111.1338万美元[163] - 首次公开募股交易成本为2577.7859万美元，包括920万美元承销费、1610万美元递延承销费和47.7859万美元其他发行成本[175] - 截至2020年12月31日，公司尚未开展任何运营活动，最早在业务合并完成后产生运营收入[173] - 公司计算每股净收益（亏损）时，未考虑公开发行和私募配售认股权证影响，因其行使取决于未来事件且具反摊薄性[202] - 2020年7月8日（成立日）至12月31日，可赎回普通股应分配净收益为1385美元，加权平均股数为44324497股，基本和摊薄每股净收益为0.00美元[205] - 2020年7月8日（成立日）至12月31日，不可赎回普通股净亏损为1112723美元，加权平均股数为11775126股，基本和摊薄每股净亏损为 - 0.09美元[205] 贷款及认股权证转换相关 - 最高150万美元的贷款可按贷款人选择以每股1.50美元的价格转换为与私募认股权证相同的认股权证[75] - 为资助初始业务合并交易成本，发起人或其关联方等可能提供无利息贷款，最高150万美元贷款可按1.5美元/份转换为认股权证[140] 公司治理相关 - 公司董事和高管包括Brenton L. Saunders（51岁）、Dr. Manisha Narasimhan（44岁）、Michael D. Capellas（66岁）、Dr. Julius Few（53岁）和Barry S. Sternlicht（60岁）[96] - 公司已采用适用于董事、高管和员工的道德准则，并已将道德准则和审计委员会章程作为IPO注册声明的附件提交[125] 私募认股权证资金支付相关 - 2020年10月2日首次公开募股结束时，私募认股权证销售所得480万美元应支付给公司用于营运资金[214] - 发起人于2020年10月6日向公司支付了上述480万美元[214]