财务数据关键指标变化 - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司总资产分别为1.4113亿美元和1.6372亿美元，总负债分别为1.2752亿美元和1.6640亿美元[26] - 2024年第一季度净收入为2275万美元，2023年同期为980万美元；净亏损为3922万美元，2023年同期为2907万美元[27] - 2024年第一季度基本和摊薄每股净亏损均为0.33美元，2023年同期为5.65美元[27] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为492万美元，2023年同期使用的净现金为418万美元[33] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为571万美元，2023年同期为507万美元[33] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为585万美元，2023年同期提供的净现金为350万美元[33] - 2024年第一季度总营收为2275美元，2023年为980美元，其中产品销售2024年为2022美元，2023年为755美元[61][65] - 2024年3月31日合同负债余额为1154美元，其中非流动合同负债为238美元；2023年12月31日合同负债余额为2065美元，其中非流动合同负债为121美元[66] - 2024年3月31日物业、厂房及设备净值为3383美元，2023年12月31日为3084美元，2024年第一季度折旧费用为273美元，2023年为180美元[67] - 2024年3月31日总存货为7108美元，2023年12月31日为7573美元，2024年第一季度存货减值234美元[68] - 2024年3月31日其他流动资产为1824美元，2023年12月31日为1931美元[69] - 2024年3月31日应计费用为2257美元，2023年12月31日为3543美元[70] - 2024年和2023年3月31日止三个月公司净亏损，基本和摊薄每股净亏损分别为0.33美元和5.65美元[94][95] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司经营租赁使用权资产净额分别为90美元和129美元，使用权负债流动部分分别为98美元和138美元[106] - 截至2024年3月31日，加权平均剩余租赁期限为0.68年，加权平均折现率为8%，经营租赁负债现值为98美元[107] - 2024年第一季度所得税费用为31美元，2023年同期所得税收益为15美元；2024年和2023年第一季度有效所得税税率分别为-0.78%和-7.97%[111] - 截至2024年3月31日，融资票据公允价值为1695美元，未行使认股权证公允价值为20美元，均被归类为公允价值层级中的第3级[117][118] - 2024年第一季度净收入约230万美元，较2023年同期增加130万美元，增幅131%[162] - 2024年第一季度商品销售成本约140万美元，较2023年同期增加90万美元，增幅202%[163] - 2024年第一季度销售、一般和行政费用约320万美元，较2023年同期减少30万美元，降幅10%[165] - 2024年第一季度折旧费用约30万美元，较2023年同期增加10万美元，增幅52%[166] - 2024年第一季度净亏损约390万美元，较2023年同期增加100万美元，增幅35%[162] - 2024年第一季度EBITDA为-361.4万美元，利润率为-159%；2023年同期EBITDA为-269.2万美元，利润率为-275%[176] - 2024年第一季度调整后EBITDA为-229.2万美元，利润率为-101%；2023年同期调整后EBITDA为-290.9万美元，利润率为-297%[177] - 2024年第一季度经营活动提供净现金49.2万美元，2023年同期使用净现金41.8万美元[191] - 2024年第一季度投资活动使用净现金57.1万美元，2023年同期使用净现金50.7万美元[191] - 2024年第一季度经营活动提供的净现金为0.5百万美元，较2023年同期增加0.9百万美元[192] - 2024年第一季度投资活动使用的净现金为0.6百万美元，较2023年同期增加0.1百万美元[193] - 2024年第一季度融资活动使用的净现金为0.6百万美元，较2023年同期减少0.9百万美元[194] - 截至2024年3月31日，经营租赁负债的净现值为0.1百万美元，与2023年和2022年持平[195] - 2023年第一季度净亏损2.9百万美元，2024年第一季度净亏损3.9百万美元，未来可能继续亏损[214] 公司历史融资与业务合并情况 - 2021年10月21日，前身Legacy SMAP完成首次公开募股，发行1150万股，每股10美元，总收益1.15亿美元[36] - 首次公开募股同时，Legacy SMAP向赞助商等私募67.5万股，每股10美元，总收益675万美元[37] - Legacy SMAP首次公开募股交易成本为282.3万美元，其中268.7万美元计入临时权益，13.7万美元计入额外实收资本[38] - 2023年12月19日，Legacy SMAP与Infrared Cameras Holdings Inc完成业务合并[39] - 业务合并后，Legacy SMAP更名为Infrared Cameras Holdings, Inc.，2024年2月又更名为MultiSensor AI Holdings, Inc.，交换比率为每1股Legacy ICI普通股可兑换10.2776股公司普通股[40][42] - 2023年12月19日，公司收到Legacy SMAP信托账户扣除赎回后的2137美元，信托股份发行的交易成本为3910美元[42] - 2023年12月19日，公司完成业务合并，Legacy SMAP与Legacy ICI合并，Legacy SMAP更名为ICI，2024年2月ICI更名为MSAI[129] - 业务合并融资时，投资者购买680.5万美元可转换本票，其中130万美元用于取消现有本票，100万美元为关联方本票结转，450万美元为现金收入[132][134] 客户收入占比情况 - 2024年第一季度，两名客户分别占总净收入的23%（523美元）和20%（455美元）；2023年，一名客户占总净收入的9%（465美元）[59] 公司债务情况 - 2023年1月22日公司与B1银行签订3000美元资产循环信贷协议，2023年3、6月分别借款300美元和600美元，12月偿还900美元，协议已失效未续约[71][72] - 2020年7月14日公司向大股东发行29718美元本票，年利率0.45%，2023年5月31日完成本金和利息转A类普通股[74] - 2023年12月公司与First Insurance Funding签订647美元信贷协议，2024年3月31日止三个月偿还385美元，3月31日余额237美元[76][77] - 2023年8月9日、6月、12月8日公司分别向关联方借款1000美元、375美元、200美元，2024年3月31日止三个月偿还200美元，3月31日余额375美元[78][79][80][81] - 2023年4、5、11月Legacy SMAP获得1524美元运营资金，2023年12月19日1324美元换为融资票据，200美元转普通股，3月31日余额0美元[82][83][84] - 2023年1月公司发行150美元可转换票据，2023年12月19日转为股权[85] - 2023年12月19日公司发行6805美元融资票据，2024年3月31日4475美元转普通股，3月31日余额1695美元[87][90] - 截至2024年3月31日，未来五年债务本金还款计划为2024年612美元、2026年2170美元，总计2782美元[91] 融资票据转换与股权交易情况 - 2024年4月5日、4月30日和5月10日，公司分别将1650美元、430美元和250美元的融资票据转换为普通股[121][123] - 2024年4月16日，公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，可出售至多25000美元的普通股，并发行171821股普通股作为对价[122] - 2024年3月31日，450万美元融资票据和20万美元SMAP关联方本票转换为股权，产生90万美元融资交易损失[138] - 2024年3月27 - 28日，公司签订协议促使330万美元融资票据持有人按5美元/股转换，共发行663318股普通股[139] - 2024年3月31日，公司修改剩余353万美元融资票据条款，将转换价格降至5美元/股，关联方票据本金余额为120万美元[140] - 2024年3月31日，公司向David Gow和Jill A Blashack Strahan Trust发行243,048股普通股，以兑换剩余票据[142] - 2024年3月30日，公司与David Gow签订认购协议，发行60,060股普通股以抵消20万美元的贷款债务，每股有效价格为3.33美元[143] - 2024年4月5日，公司与持有总计165万美元融资票据的持有人签订转换协议，发行334,397股普通股[144] - 2024年4月，公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，有权出售最多2500万美元的普通股[145] - 2024年4月16日公司与B. Riley Principal Capital II签订普通股购买协议，可出售最高2500万美元普通股[181] - 若B. Riley Principal Capital II转售承诺股份现金收益不足50万美元，公司可能需支付最高50万美元“补足”款项[181] - 截至目前公司已向B. Riley Principal Capital II发行171,821股承诺股份，未从股权信贷额度获得收益[185] - 2024年第一季度公司放弃潜在应付给前股东的盈利补偿，并将467.5万美元融资票据和贷款义务转换为普通股[186] - 2024年4月和5月公司将233万美元融资票据转换为普通股，并以每股2.742美元私募发行182,348股普通股[187] 公司上市相关情况 - 2023年12月20日和2024年2月13日，公司收到纳斯达克通知，未符合上市要求，后获继续上市许可，需在2024年5月15日前提交报告证明股东权益至少250万美元[146] - 截至2024年3月31日经调整后股东权益约为350万美元，公司认为目前股东权益高于纳斯达克上市规则要求的250万美元[189] 公司政策与内部控制情况 - 公司目前正在评估ASU 2023 - 07和ASU 2023 - 09更新标准对财务报表披露的潜在影响[62][63] - 公司作为新兴成长公司，可享受部分豁免至2026年12月31日或不再符合条件为止，若年收入超12.35亿美元等情况将提前结束[200] - 公司作为较小报告公司，只要非关联方持有的普通股低于2.5亿美元或年收入低于1亿美元且非关联方持有的普通股低于7亿美元，可享受简化披露义务[201] - 2024年第一季度公司披露控制和程序在合理保证水平上无效，存在重大内部控制缺陷[204] - 2023年和2022年公司在财务报告内部控制方面存在重大缺陷，主要是会计人员不足[206] 公司运营历史情况 - 公司自1995年运营，但提供SaaS解决方案的运营历史有限，始于2023年[221]