收购与财务整合 - 公司于2023年4月1日收购了PSB Holding Corp.及其子公司Provident State Bank, Inc.，PSB的财务数据从收购日起纳入公司财务报表[106] - 2023年第二季度的收购相关费用为416.3万美元，主要由于PSB交易产生的合同终止成本、高管和员工遣散费以及法律和咨询费用[134] - 2023年第二季度的数据处理成本为13.8万美元，主要由于PSB数据处理成本的影响[138] - 公司总资产从2022年12月31日的39.17亿美元增加到2023年6月30日的45.52亿美元，主要由于PSB收购的影响[140] 存款与贷款增长 - 截至2023年6月30日，公司总存款（不包括收购的PSB存款）较2022年12月31日增长2.1%，达到32亿美元[108] - 2023年上半年，贷款净增长为1.074亿美元，不包括抵押贷款仓库信贷和收购贷款[142] - 2023年第二季度贷款总额为351.63亿美元，同比增长21.1%[126] - 2023年上半年贷款总额为330.28亿美元，同比增长16.4%[128] 净利息收入与收益率 - 2023年上半年，公司平均生息资产同比增长16.0%，净利息收入（税后等价）增长23.3%，净利息收益率增加22个基点[110] - 2023年第二季度，公司净利息收入（税后等价）为4070万美元，较2022年同期的3120万美元增长940万美元[122] - 2023年第二季度，公司平均生息资产同比增长22.6%，达到41.9亿美元，平均付息负债同比增长23.9%，达到33.6亿美元[123] - 2023年第二季度，公司净利息收益率为3.89%，较2022年同期的3.66%有所提升[124] - 公司2023年第二季度净利息收入为4068.1万美元，同比增长30.2%[126] - 2023年上半年净利息收入为7526.2万美元，同比增长23.2%[128] - 2023年第二季度利息收入增加主要由于利率上升，利率变化贡献了211.7万美元[127] 信用损失与不良资产 - 2023年第二季度信用损失拨备为800万美元，同比增长300%[130] - 2023年上半年信用损失拨备为950万美元，同比增长137.5%[130] - 2023年第二季度非应计贷款拨备为301万美元，用于符合CECL会计准则[130] - 2023年6月30日的贷款信用损失准备金为4570万美元，占总贷款的1.29%，较2022年12月31日的3890万美元有所增加[148] - 2023年上半年的净贷款冲销为380万美元，占平均贷款的0.22%，主要由于一笔不良商业房地产贷款的部分冲销[149] - 公司不良资产从2022年底的1.289亿美元增加到2023年6月30日的1.6081亿美元[150] - 公司总不良贷款占总贷款的比例从2022年底的0.25%上升到2023年6月30日的0.32%[150] 非利息收入与支出 - 非利息收入在2023年第二季度和上半年分别增长了40.6%和16.8%，主要得益于股权投资收益、存款账户服务费和银行卡收入的增加[132] - 非利息支出在2023年第二季度和上半年分别增长了55.2%和34.2%，主要由于薪资、佣金、员工福利和收购相关费用的增加[133] - 2023年第二季度的互联网银行费用为46.1万美元，较2022年同期的34.7万美元有所增加，主要由于客户使用量的增加[136] - 2023年第二季度的欺诈损失为45.9万美元，较2022年同期的24万美元有所增加[137] 股东权益与流动性 - 公司股东权益从2022年底的3.545亿美元增加到2023年6月30日的4.132亿美元[155] - 公司流动性资源包括现金、银行存款、非质押证券和可用信贷额度，总额约为17亿美元，占总资产的36.45%[151] - 公司通过联邦住房贷款银行（FHLB）获得约13.4亿美元的借款额度，截至2023年6月30日，实际借款为2.15亿美元[152] - 公司流动性风险管理由资产/负债管理委员会（ALCO）负责，确保在正常和压力情况下都能获得成本效益的资金[153] - 公司持续监控流动性状况，未发现任何可能导致流动性发生重大变化的趋势或事件[154] 利率敏感性分析 - 公司净利息收入对利率变化的敏感性分析显示，利率下降100个基点时，净利息收入预计下降0.1%[162] - 利率下降100个基点时，公司净利息收入在0-12个月内预计下降0.1%，在13-24个月内预计增长4.2%[162] - 利率下降200个基点时，公司净利息收入在0-12个月内预计下降0.3%，在13-24个月内预计增长1.6%[162] - 利率曲线陡峭化（短期利率下降200个基点，长期利率不变）时，公司净利息收入在0-12个月内预计增长3.3%，在13-24个月内预计增长13.3%[162] - 利率上升200个基点时，公司净利息收入在0-12个月内预计下降1.4%，在13-24个月内预计增长5.9%[162] 财务报告与内部控制 - 公司管理层评估了截至2023年6月30日的披露控制和程序，并认为其有效[163] - 公司在截至2023年6月30日的季度内未发生对其财务报告内部控制产生重大影响的变化[163] 每股收益与回报率 - 2023年上半年，公司普通股每股有形账面价值（TBVPCS）增加0.23美元至21.93美元[109] - 2023年第二季度，公司普通股每股净收益为0.54美元，较2022年同期的0.92美元有所下降[116] - 2023年上半年，公司普通股每股净收益为1.75美元，较2022年同期的1.82美元略有下降[116] - 2023年上半年，公司平均股本回报率为11.53%，平均资产回报率为1.05%，均低于2022年同期的14.34%和1.30%[116] 证券收入 - 2023年第二季度证券收入为490万美元，同比增长177.6%[126] - 2023年上半年证券收入为831.2万美元，同比增长143.0%[128] 合同现金义务与表外安排 - 公司合同现金义务总额为648,000美元，包括长期债务、次级信托证券和租赁[157] - 公司表外安排总额为9.5728亿美元，包括信贷承诺和备用信用证[158]