收购与合并 - 公司于2023年4月1日收购了PSB Holding Corp.及其子公司Provident State Bank, Inc.，PSB的财务数据从收购日起纳入公司财务报表[140] - 公司计划于2024年第一季度与Burke & Herbert合并，Summit Community Bank将与Burke & Herbert Bank & Trust Company合并[141] - 2023年前九个月收购相关费用增加557.1万美元，主要由于PSB收购和Burke & Herbert合并的相关成本[180] 存款与贷款 - 截至2023年9月30日，公司总存款（不包括收购的PSB存款）较2022年12月31日增长2.7%，达到33亿美元[143] - 贷款净额从2022年12月31日的30.44亿美元增长至2023年9月30日的35.52亿美元，增长15.7亿美元[184][186] - 非利息存款减少8330万美元，而利息存款增长2.786亿美元，主要由于新商业账户关系的增加[188] 财务表现 - 2023年前九个月，公司普通股每股有形账面价值（TBVPCS）增加0.52美元至22.22美元[144] - 2023年前九个月，公司平均生息资产同比增长17.3%，税后净利息收入增长22.4%[145] - 2023年第三季度，公司净利息收入（税后等价）为4170万美元，较2022年同期增加720万美元[158] - 2023年第三季度，公司平均生息资产同比增长19.8%至42.6亿美元，平均付息负债同比增长21.3%至34.9亿美元[159] - 2023年第三季度，公司净息差为3.88%，较2022年同期增加4个基点[160] - 公司2023年第三季度净利息收入为41,657千美元，同比增长21%[162] - 2023年第三季度贷款净利息收入为58,040千美元，同比增长49.8%[162] - 2023年第三季度证券利息收入为6,725千美元，同比增长47.5%[162] - 2023年第三季度利息收入总额为65,078千美元，同比增长52.1%[162] - 2023年第三季度利息支出总额为23,421千美元，同比增长180.9%[162] - 2023年第三季度净利息收益率为3.88%，同比上升0.04个百分点[162] - 2023年前九个月净利息收入为116,926千美元，同比增长22.4%[166] - 2023年前九个月贷款净利息收入为158,048千美元，同比增长55.5%[166] - 2023年前九个月证券利息收入为18,524千美元，同比增长61.2%[166] - 2023年前九个月利息收入总额为177,182千美元，同比增长58.5%[166] - 2023年前九个月净利息收入增加2141.2万美元，主要由于贷款和证券的利率和规模变化[169] 信用损失与准备金 - 2023年前九个月信用损失准备金为1075万美元，较2022年同期的545万美元显著增加[172] - 贷款信用损失拨备从2022年12月31日的3890万美元增长至2023年9月30日的4720万美元，占总贷款的比例从1.26%上升至1.31%[193] - 2023年前九个月净贷款冲销为390万美元，占平均贷款的0.15%，而2022年同期为67.6万美元，占0.03%[194] 非利息收入与支出 - 2023年前九个月非利息收入增长13.4%，主要由于债务证券的损失减少和存款账户服务费增加[174] - 2023年前九个月非利息支出增长31.2%，主要由于员工薪酬、收购相关费用和其他费用增加[176] - 2023年前九个月设备支出增加126.8万美元，主要由于技术升级的折旧和摊销[178] - 2023年前九个月FDIC保险费增加91.6万美元，主要由于FDIC自2023年1月1日起提高评估费率[179] - 2023年前九个月互联网银行费用增加26万美元，主要由于客户使用量增加[181] - 2023年前九个月欺诈损失增加20.1万美元，主要由于欺诈事件增加[181] 资产与负债 - 2023年9月30日公司总资产为46亿美元，较2022年12月31日的39.2亿美元有所增加[183] - 公司总资产从2022年12月31日的39.17亿美元增长至2023年9月30日的46.04亿美元，主要由于PSB收购的影响[184] - 公司普通股股东权益从2022年12月31日的3.396亿美元增长至2023年9月30日的4.015亿美元，主要由于PSB收购和净收入的增加[189] - 非执行资产从2022年12月31日的1.289亿美元增长至2023年9月30日的1.735亿美元，占总资产的比例从0.33%上升至0.38%[197] - 公司流动性资源总额为19亿美元，占2023年9月30日总资产的41.02%，主要来自现金、非质押证券和可用信贷额度[201] - 公司股东权益从2022年12月31日的3.545亿美元增长至2023年9月30日的4.165亿美元[205] 合同义务与表外安排 - 公司截至2023年9月30日的合同现金义务总额为132,719千美元，其中长期债务642千美元，资本次级信托证券105,000千美元，运营租赁7,488千美元[208] - 公司截至2023年9月30日的表外安排总额为943,508千美元，包括循环房屋净值和信用卡额度120,411千美元，建筑贷款257,768千美元，其他贷款508,399千美元，备用信用证56,930千美元[210] 利率风险与敏感性分析 - 公司净利息收入对利率变化的敏感性分析显示，利率下降100个基点时，0-12个月内净利息收入增加0.3%，13-24个月内增加5.0%[216] - 利率下降200个基点时，0-12个月内净利息收入增加0.9%，13-24个月内增加3.3%[216] - 利率下降200个基点且收益率曲线陡峭化时，0-12个月内净利息收入增加4.9%，13-24个月内增加15.8%[216] - 利率上升200个基点时，0-12个月内净利息收入减少1.8%，13-24个月内增加5.6%[216] - 公司主要通过匹配利息收入资产和利息负债的到期日以及使用利率互换和上限等衍生金融工具来控制利率风险[214] - 公司使用收益模拟模型来监控利率风险，该模型预测在不同利率情景下净利息收入的变化[214] 内部控制与财务报告 - 公司管理层评估了截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性，并得出结论认为这些控制和程序是有效的[217] - 公司在2023年第三季度末没有发生对其财务报告内部控制产生重大影响的变化[217]