每股收益与账面价值 - 2024年第一季度，公司普通股每股有形账面价值（TBVPCS）增加1.02美元至24.91美元，主要由于留存收益和利率对冲工具的未实现净收益[98] - 2024年第一季度，公司普通股每股净收益为1.14美元，同比增长5.6%，主要由于净利息收入增长和信贷损失拨备减少[105] - 2024年第一季度，公司普通股每股账面价值为29.92美元，同比增长3.3%[105] 净利息收入与收益率 - 2024年第一季度，公司平均生息资产同比增长18.1%，净利息收入（税后等价）增长16.3%，但净利息收益率下降8个基点[99] - 2024年第一季度，公司平均生息资产为43.2亿美元，同比增长18.07%，平均付息负债为35.2亿美元，同比增长19.25%[112] - 2024年第一季度，公司净利息收入（税后等价）为4020万美元，同比增长570万美元，主要由于生息资产收益增加1500万美元[111] - 2024年第一季度，公司净利息收益率为3.75%，同比下降8个基点，主要由于付息资金成本上升70个基点[113] - 2024年第一季度，公司平均生息资产环比下降0.5%至43.2亿美元，平均付息负债环比下降1.4%至35.2亿美元[109] - 2024年第一季度，公司净利息收入（税后等价）环比下降95万美元至4020万美元，主要由于生息资产收益下降110万美元[108] - 2024年第一季度，公司净利息收益率为3.75%，环比下降1个基点，主要由于付息资金成本上升6个基点[110] - 公司2024年第一季度净利息收入为4023.2万美元，较2023年第四季度的4118.2万美元下降2.3%，但较2023年第一季度的3458万美元增长16.3%[115] 贷款与存款 - 2024年第一季度贷款总额为368.68亿美元，较2023年同期的308.71亿美元增长19.4%[115] - 2024年第一季度，贷款净增长为1540万美元，不包括抵押仓库信贷额度[127] - 非利息存款增加1190万美元，而利息存款减少1870万美元，储蓄存款减少1210万美元，零售定期存款增加5210万美元[128] 非利息收入与支出 - 2024年第一季度非利息收入为507.8万美元，较2023年同期的438.6万美元增长15.8%，主要由于存款账户服务费和银行卡收入增加[120] - 2024年第一季度非利息支出为2295.8万美元，较2023年同期的1939.9万美元增长18.3%，主要由于员工薪酬和福利、设备费用及其他费用增加[121] - 2024年第一季度设备费用为250.8万美元，较2023年同期的203万美元增长23.5%，主要由于技术升级相关的折旧和摊销增加[122] - 2024年第一季度互联网银行费用为43.8万美元，较2023年同期的36.6万美元增长19.7%，主要由于客户使用量增加[124] - 2024年第一季度欺诈损失为39.1万美元，较2023年同期的20.3万美元增长92.6%[124] - 2024年第一季度借记卡发行和处理成本为69.2万美元，较2023年同期的57.4万美元增长20.6%，主要由于客户使用量增加[124] 所得税与信贷损失 - 2024年第一季度所得税费用为500万美元，较2023年同期的360万美元增长38.9%，有效税率为22.7%[125] - 2024年第一季度未计提信贷损失拨备，而2023年同期计提了150万美元的信贷损失拨备[118] - 2024年3月31日，贷款信用损失准备金为4920万美元，占总贷款的1.33%，与2023年12月31日的4810万美元（1.31%）相比有所增加[133] - 2024年第一季度，公司净贷款回收额为9.2万美元，占年度化平均贷款的0.01%[134] 资产与负债 - 公司总资产在2024年3月31日为46.4亿美元，较2023年12月31日的46.3亿美元略有增加[126] - 2024年3月31日，非执行资产总额为2505.9万美元，占总资产的0.54%，较2023年12月31日的1616.8万美元（0.35%）有所增加[135] - 公司流动性资源总额为19亿美元，占总资产的39.95%，主要来自现金、非质押证券和可用信贷额度[136] - 2024年3月31日，公司股东权益总额为4.543亿美元，较2023年12月31日的4.402亿美元有所增加[140] - 公司2024年3月31日的表外安排总额为9.111亿美元，包括承诺的信贷额度、建设贷款和备用信用证[143] 利率风险管理 - 公司主要通过匹配生息资产和付息负债的到期日以及使用利率互换和上限等衍生金融工具来对冲利率风险[146] - 公司使用收益模拟模型来监控利率风险，该模型预测在不同利率情景下净利息收入的变化[146] - 在利率下降100个基点的情况下，预计净利息收入在0-12个月内增加0.9%，在13-24个月内增加5.7%[147] - 在利率下降200个基点的情况下，预计净利息收入在0-12个月内增加1.8%，在13-24个月内增加5.2%[147] - 在短期利率下降200个基点且长期利率保持不变的情况下，预计净利息收入在0-12个月内增加6.0%，在13-24个月内增加19.3%[147] - 在利率上升200个基点的情况下，预计净利息收入在0-12个月内减少1.7%，在13-24个月内增加2.6%[147] 内部控制与财务报告 - 公司管理层评估了截至2024年3月31日的披露控制和程序的有效性，并认为其有效[148] - 公司在2024年第一季度没有发生对其财务报告内部控制产生重大影响的变化[148]