会计准则相关 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 13标准，该标准修改公允价值计量披露要求，采用后未对财务报表产生重大影响[32] - ASU 2016 - 13将于2023年1月1日对公司生效，公司正在评估其对投资性抵押贷款的潜在影响[33] - ASU 2018 - 12将于2025年1月1日对公司生效，公司正在评估其潜在影响[34] 总投资数据 - 截至2021年6月30日，公司总投资为7.85470875亿美元[37][38] - 截至2020年12月31日，公司总投资为7.73945298亿美元[39][40] 固定到期可供出售证券数据 - 2021年6月30日，固定到期可供出售证券摊余成本为2.3356965亿美元，估计公允价值为2.60957676亿美元[37] - 2020年12月31日，固定到期可供出售证券摊余成本为2.65150484亿美元，估计公允价值为2.94656679亿美元[39] - 2021年6月30日固定到期证券未实现总损失为3.83783亿美元，2020年12月31日为9.49845亿美元[41] - 2021年6月30日有51只证券公允价值为摊销成本的97.2%，2020年12月31日有63只证券公允价值为摊销成本的94.7%[41] - 2021年6月30日固定到期证券按合同到期日的摊销成本总计23.356965亿美元，估计公允价值总计26.0957676亿美元[45] 投资性抵押贷款数据 - 2021年6月30日，投资性抵押贷款摊余成本为2.62160007亿美元[37] - 2020年12月31日，投资性抵押贷款摊余成本为2.49343936亿美元[39] - 公司将投资性抵押贷款按类型分为商业、住宅和住宅建设三类，不同类型贷款风险不同[75] - 2021年6月30日贷款损失准备金期末余额为1900935美元，较2020年12月31日的2005127美元有所下降[79] - 2021年6月30日抵押贷款期末余额为266363862美元，较2020年12月31日的253771091美元有所上升[79] - 2021年6月30日30 - 59天逾期贷款总额为10823242美元，较2020年12月31日的6226896美元有所上升[80] - 2021年6月30日净抵押贷款为262160007美元，较2020年12月31日的249343936美元有所上升[80] - 2021年6月30日减值贷款中商业、住宅和住宅建设的记录投资分别为848464美元、3676282美元和200963美元[82] - 2020年12月31日减值贷款中商业、住宅和住宅建设的记录投资分别为2148827美元、7932680美元和200963美元[82] - 2021年6月30日执行中抵押贷款为261638153美元，较2020年12月31日的243488621美元有所上升[83] - 2021年6月30日非执行中抵押贷款为4725709美元，较2020年12月31日的10282470美元有所下降[83] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，未计提利息分别约为316000美元和491000美元[84] - 2021年6月30日非应计状态的抵押贷款总额为4725709美元，较2020年12月31日的10282470美元有所下降[86] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，投资性抵押贷款账面价值分别为262160007美元和249343936美元，公允价值分别为266833300美元和256493572美元[140] 权益证券数据 - 2021年6月30日，权益证券估计公允价值为1.0322456亿美元；2020年12月31日为1.1324239亿美元[37][39] 信用减值相关数据 - 截至2021年6月30日，与信用相关的累计其他非暂时性信用减值（OTTI）余额为37.0975万美元，2020年同期为0[44] 质押及借款能力数据 - 2021年6月30日公司向FHLB质押了面值2000万美元的美国国债固定到期证券，当时无未偿还金额，估计剩余最大借款能力为1915.2949万美元[45] 净投资收益数据 - 2021年第二季度和上半年净投资收益分别为1417.7318万美元和2847.1205万美元，2020年同期分别为1296.2745万美元和2636.3244万美元[47] 监管存放证券数据 - 2021年6月30日和2020年12月31日按法律要求存放在监管机构的证券分别为1026.3529万美元和968.4409万美元[50] 商业地产数据 - 公司目前在5个州拥有并运营11处商业地产，包括办公楼、殡仪馆、灵活办公空间等[55] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，作为银行贷款抵押品的商业地产净期末余额分别为1.1076351亿美元和7151.7902万美元[56] - 2021年第二季度和上半年公司对持有的待售商业地产分别记录减值损失2.8378万美元和2.8378万美元，2020年同期分别为1.5551万美元和4.698万美元[57] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于投资的商业地产净期末余额分别为1.28169133亿美元和1.0684071亿美元，总面积分别为435,237平方英尺和485,428平方英尺[59] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司待售商业地产净期末余额分别为489.0553万美元和440.0553万美元，总面积分别为275,742平方英尺和234,979平方英尺[60] 住宅房地产数据 - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于投资和销售的止赎住宅房地产净期末余额分别为182.8936万美元和432.7079万美元[63] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司用于投资的住宅房地产净期末余额分别为5026.8513万美元和2484.3743万美元[66] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，公司待售住宅房地产净期末余额分别为133.0611万美元和347.8254万美元[68] 自有自用房地产数据 - 截至2021年6月30日，公司自有自用房地产中，121 W. Election Rd.占用面积占比18%，5201 Green Street占用面积占比73%，1044 River Oaks Dr.占用面积占比28%，1818 Marshall Street、909 Foisy Street、812 Sheppard Street、1550 N 3rd Street占用面积均占比100%[69] 抵押贷款地域分布及相关政策数据 - 截至2021年6月30日，公司60%、13%、8%、4%、3%、2%、2%和2%的抵押贷款来自犹他州、佛罗里达州、得克萨斯州、内华达州、亚利桑那州、科罗拉多州、夏威夷州和路易斯安那州的借款人；截至2020年12月31日，公司57%、13%、9%、4%、3%和3%的抵押贷款来自犹他州、佛罗里达州、得克萨斯州、加利福尼亚州、内华达州和亚利桑那州的借款人[70] - 公司抵押贷款利率范围为2.0%至10.5%，到期日期从9个月到30年不等，一般贷款金额不超过抵押物公允价值的80%[70][72] 贷款损失准备金相关数据 - 公司通过贷款损失准备金来应对投资性抵押贷款的损失，准备金由集体评估减值准备和个别评估减值准备两部分组成[73] - 公司对贷款损失准备金的估计基于留置权位置、付款状态、索赔类型等关键因素[92] - 截至2021年6月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金余额分别为241.27万美元和2058.36万美元[94] - 2021年上半年，公司按每笔贷款4.5个基点的比率增加了126.92万美元的准备金，相当于每发放100万美元贷款增加450美元；2020年同期比率为2.5个基点，相当于每发放100万美元贷款增加250美元[95] 股票补偿计划相关数据 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，公司股票补偿计划的期权补偿费用分别为0美元和10.15万美元；六个月的补偿费用分别为3.92万美元和16.74万美元[97] - 截至2021年6月30日，A类和C类股票期权的未行使数量分别为102.31万股和69.58万股，加权平均行使价格分别为4.29美元和4.61美元[99] - 2021年和2020年截至6月30日的六个月，行使股票期权的总内在价值分别为43.43万美元和19.17万美元[102] 每股收益数据 - 2021年和2020年截至6月30日的三个月，基本每股收益分别为0.56美元和1.04美元，摊薄每股收益分别为0.54美元和1.02美元；六个月的基本每股收益分别为1.16美元和1.12美元，摊薄每股收益分别为1.12美元和1.10美元[103] 流通股数量数据 - 截至2021年6月30日，A类和C类流通股数量分别为1756.15万股和276.26万股[104] 业务板块相关数据 - 公司有三个可报告业务板块：人寿保险、墓地和殡仪馆、抵押贷款[105] - 2021年第二季度，人寿保险、墓地和殡仪馆、抵押贷款板块外部客户收入分别为4065.7393万美元、680.7922万美元、6928.5万美元，2020年同期分别为3778.8593万美元、530.6305万美元、7556.6844万美元[109] - 2021年上半年，人寿保险、墓地和殡仪馆、抵押贷款板块外部客户收入分别为7960.1227万美元、1380.7187万美元、1.46000507亿美元，2020年同期分别为7099.4355万美元、932.0001万美元、1.17956335亿美元[109] - 2021年上半年，人寿保险、墓地和殡仪馆、抵押贷款板块税前利润分别为738.9205万美元、497.027万美元、1867.2932万美元，2020年同期分别为60.1202万美元、165.3253万美元、2641.3535万美元[109] - 2021年6月30日，人寿保险、墓地和殡仪馆、抵押贷款板块可辨认资产分别为11.93893855亿美元、5962.1349万美元、3.17945282亿美元，2020年同期分别为12.06815231亿美元、7504.8428万美元、3.46286603亿美元[109] 公允价值计量相关数据 - 2021年6月30日，按公允价值计量的经常性资产总计5.86153393亿美元，其中Level 1为1560.4395万美元，Level 2为2.60935673亿美元，Level 3为3.09613325亿美元[129] - 2021年6月30日，按公允价值计量的经常性负债总计75.6993万美元，其中Level 1为1.2795万美元，Level 3为74.4198万美元[129] - 公司采用第三方估值服务提供商、经纪人和内部估值模型确定公允价值[112] - 贷款承诺在GAAP下被定义为衍生品，按公允价值在合并资产负债表上确认，其公允价值变动计入当期收益[120] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的经常性资产总计7.48145493亿美元，其中Level 1为1590.232万美元，Level 2为2.94676908亿美元，Level 3为4.37566265亿美元[131] - 截至2021年6月30日，按公允价值计量的经常性负债总计250.7159万美元，其中Level 1为4.3097万美元，Level 3为246.4062万美元[131] - 截至2021年6月30日，贷款持有待售的Level 3资产公允价值为2.96728086亿美元，投资者合同定价占未偿本金比例范围为95.0% - 112.0%，加权平均为103.0%[132] - 截至2021年6月30日，贷款承诺（净额）的Level 3资产公允价值为996.0213万美元，拉通率范围为56.0% - 92.0%，加权平均为81.0%[132] - 截至2021年6月30日，可供出售的固定到期证券的Level 3资产公允价值为218.0828万美元，定价报价范围为90.83 - 119.33美元，加权平均为113.68美元[132] - 2020年12月31日，贷款持有待售的Level 3资产公允价值为4.22772418亿美元，投资者合同定价占未偿本金比例范围为99.0% - 110.0%，加权平均为104.0%[132] - 2020年12月31日，贷款承诺（净额