会计准则相关 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2018 - 13标准，该标准未对财务报表产生重大影响[37] - ASU 2016 - 13将于2023年1月1日对公司生效，公司正在评估其潜在影响[38] - ASU 2018 - 12将于2025年1月1日对公司生效，公司正实施软件和系统变更以应对[39] 总投资数据 - 截至2021年9月30日，公司总投资为857,659,066美元[44] - 截至2020年12月31日，公司总投资为773,945,298美元[48] 各类投资资产变化 - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日固定到期可供出售证券的摊销成本从265,150,484美元降至238,809,528美元，降幅约10%[43][47] - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日权益证券的估计公允价值从11,324,239美元降至10,729,744美元，降幅约5%[43][47] - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日持有的投资性抵押贷款从249,343,936美元增至307,390,481美元，增幅约23%[43][47] - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日持有的投资性房地产从131,684,453美元增至189,610,360美元，增幅约44%[43][47] - 与2020年12月31日相比，2021年9月30日持有的待售房地产从7,878,807美元降至6,081,155美元，降幅约23%[43][47] 固定到期证券相关数据 - 2021年9月30日固定到期证券未实现总损失为482,366美元，公允价值为18,234,237美元；2020年12月31日未实现总损失为949,845美元，公允价值为16,226,671美元[51] - 2021年9月30日有51只证券公允价值为摊销成本的97.4%；2020年12月31日有63只证券公允价值为摊销成本的94.7%[51] - 2021年9月30日与信用相关的累计其他非暂时性信用减值（OTTI）余额为370,975美元，2020年同期为0[55] - 2021年9月30日固定到期证券摊销成本为238,809,528美元，估计公允价值为264,844,942美元[56] 质押及借款相关 - 截至2021年9月30日，公司向FHLB质押了面值29,552,638美元的证券，欠款14,443,758美元，剩余最大借款能力为13,787,339美元[56] 收益和收入数据 - 2021年第三季度净实现收益和损失总计976,900美元，2020年同期为800,507美元；2021年前九个月总计4,414,217美元，2020年同期为 - 173,461美元[59] - 2021年第三季度出售固定到期证券所得款项为843,151美元，2020年同期为214,200美元；2021年前九个月为2,826,082美元，2020年同期为2,967,531美元[60] - 2021年第三季度净投资收入为15,092,962美元，2020年同期为14,709,142美元；2021年前九个月为43,564,167美元，2020年同期为41,072,386美元[60] 存于监管机构证券金额 - 2021年9月30日存于监管机构的证券金额为10,168,666美元，2020年12月31日为9,684,409美元[64] 商业地产运营情况 - 公司目前在5个州拥有并运营12处商业地产[69] 商业房地产相关数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，银行贷款抵押的商业房地产净期末余额分别为1.24940289亿美元和7151.7902万美元，相关银行贷款账面价值分别为7598.928万美元和4615.3283万美元[70] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，公司持有的待售商业房地产减值损失分别为0美元和80万美元；九个月内分别为2.8378万美元和84.698万美元[71] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司用于投资的商业房地产净期末余额分别为1.43003658亿美元和1.0684071亿美元，总面积分别为42.4243万平方英尺和48.5428万平方英尺[74] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售商业房地产净期末余额分别为489.0553万美元和440.0553万美元，总面积分别为27.5742万平方英尺和23.4979万平方英尺[75] 住宅房地产相关数据 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的止赎住宅房地产净期末余额分别为119.0602万美元和432.7079万美元[78] - 2021年和2020年截至9月30日的三个月内，公司持有的用于投资或待售的住宅房地产无减值损失；九个月内，用于投资的住宅房地产减值损失分别为0美元和4.3394万美元[79] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司用于投资的住宅房地产净期末余额分别为4660.6702万美元和2484.3743万美元[81] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司持有的待售住宅房地产净期末余额分别为119.0602万美元和347.8254万美元[82] 自有使用房地产情况 - 截至2021年9月30日，公司自有并使用的房地产中，121 W. Election Rd., Draper, UT使用面积占比18%，5201 Green Street, Salt Lake City, UT使用面积占比73%等[83] 抵押贷款地区分布 - 截至2021年9月30日，公司62%、13%、5%、4%、2%、2%和2%的抵押贷款来自犹他州、佛罗里达州、得克萨斯州、内华达州、亚利桑那州、夏威夷州和路易斯安那州的借款人；2020年12月31日，57%、13%、9%、4%、3%和3%的抵押贷款来自犹他州、佛罗里达州、得克萨斯州、加利福尼亚州、内华达州和亚利桑那州的借款人[86] 贷款相关数据 - 截至2021年9月30日，贷款信用损失准备金期末余额为175.3853万美元，较2020年12月31日的200.5127万美元有所下降[96] - 截至2021年9月30日，抵押贷款期末余额为3.10661878亿美元，较2020年12月31日的2.53771091亿美元有所增加[96] - 2021年9月30日，30 - 59天逾期贷款金额为859.5378万美元，较2020年12月31日的622.6896万美元有所增加[98] - 截至2021年9月30日，净抵押贷款为3.07390481亿美元，较2020年12月31日的2.49343936亿美元有所增加[98] - 截至2021年9月30日，减值贷款的记录投资中，商业贷款为57.526万美元，住宅贷款为317.0462万美元[101] - 截至2021年9月30日，公司执行和非执行抵押贷款总额为3.10661878亿美元，较2020年12月31日的2.53771091亿美元有所增加[104] - 截至2021年9月30日，非执行抵押贷款为374.5722万美元，较2020年12月31日的1028.247万美元有所下降[104] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，未计提利息的贷款利息分别约为26.5万美元和49.1万美元[105] - 公司将90天以上逾期或非应计状态的贷款定义为非执行抵押贷款[103] - 贷款逾期或出现减值迹象时，公司会加强对抵押贷款的监控[103] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司贷款总额分别为3745222美元和10282470美元[107] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，待售贷款的合计公允价值分别为312655843美元和422772418美元，未实现收益分别为8523095美元和16365095美元[110] - 2021年和2020年第三季度，抵押贷款手续费收入分别为66257851美元和98559624美元；前九个月分别为204414276美元和212209718美元[112] - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，贷款损失准备金余额分别为2408233美元和20583618美元[114] - 2021年前九个月，公司按每笔贷款3.0个基点（每100万美元贷款300美元）的比率增加准备金；2020年前九个月为8.9个基点（每100万美元贷款890美元）[115][116] 股票相关数据 - 2021年和2020年第三季度，公司股票补偿计划的期权补偿费用分别为0美元和104562美元；前九个月分别为39153美元和271959美元[118] - 截至2021年9月30日，A类和C类股票期权未行使数量分别为986095股和695802股，加权平均行使价格分别为4.31美元和4.61美元[120] - 2021年和2020年前九个月，行使股票期权的总内在价值分别为591603美元和191309美元[124] - 2021年和2020年第三季度，基本每股收益分别为0.54美元和1.48美元；前九个月分别为1.70美元和2.60美元[126] - 2021年和2020年第三季度，摊薄每股收益分别为0.51美元和1.44美元；前九个月分别为1.63美元和2.55美元[126] - 2019年12月31日，A类流通股为16,107,779股，C类为2,500,887股；2021年9月30日，A类流通股为17,594,048股，C类为2,761,909股[127] 公司整体经营数据 - 2021年第三季度，公司外部客户收入为119,509,131美元，2020年同期为146,204,565美元[134] - 2021年前三季度，公司外部客户收入为358,918,052美元，2020年同期为344,475,256美元[134] - 2021年第三季度，公司税前利润为14,143,393美元，2020年同期为38,583,931美元[134] - 2021年前三季度，公司税前利润为45,175,800美元，2020年同期为67,251,921美元[134] - 2021年9月30日，公司可识别资产为1,554,806,392美元，2020年同期为1,643,678,399美元[134] - 2021年9月30日，公司商誉价值为3,519,588美元，与2020年同期持平[134] - 2021年9月30日，公司总资产为1,558,325,980美元，2020年同期为1,647,197,987美元[134] 墓地和殡仪馆业务规定 - 公司墓地和殡仪馆业务，预购墓地空间需收取10%以上的购买价格[129] 贷款承诺期限 - 公司贷款承诺期限一般为发放后30天内[147] 公允价值计量资产负债数据 - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的经常性资产总计6.06396534亿美元，其中一级资产1604.9418万美元，二级资产2.65244274亿美元，三级资产3.25102842亿美元[157] - 截至2020年12月31日，公司按公允价值计量的经常性资产总计7.48145493亿美元，其中一级资产1590.232万美元，二级资产2.94676908亿美元，三级资产4.37566265亿美元[160] - 截至2021年9月30日，公司按公允价值计量的经常性负债总计85.7235万美元，其中一级负债4.0574万美元，三级负债81.6661万美元[157] - 截至2020年12月31日，公司按公允价值计量的经常性负债总计250.7159万美元，其中一级负债4.3097万美元，三级负债246.4062万美元[160] - 截至2021年9月30日，贷款待售的公允价值为3.12655843亿美元，投资者合同定价占未偿还本金余额的比例范围为95.0% - 107.0%，加权平均为100.