财务状况概述 - 截至2024年3月31日，公司总资产为451.5435万美元，较2023年12月31日的614.7039万美元有所下降[13] - 截至2024年3月31日，公司总负债为357.6499万美元，较2023年12月31日的416.4502万美元有所下降[16] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司无需定期使用可观察或不可观察输入值确定公允价值的金融工具[34] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司无现金等价物[35] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司应收账款坏账准备分别为0美元和982美元[36] - 2024年3月31日和2023年12月31日，公司存货无陈旧过时准备金[37] - 2024年3月31日和2023年3月31日，公司子公司少数股东权益占比均为1.4%[44] - 2024年3月31日和2023年3月31日，不计入摊薄净亏损每股计算的潜在摊薄证券总数分别为19,121,352份和14,702,843份[61] - 截至2024年3月31日，公司累计亏损约9180万美元，本季度经营活动现金流约为 - 145万美元，有200万美元的可转换应付票据将于2025年3月到期[71] - 2024年3月31日，库存总计320,603美元，较2023年12月31日的342,782美元有所减少[74] - 2024年3月31日，预付费用总计160,804美元，较2023年12月31日的213,261美元有所减少[75] - 2024年3月31日，无形资产SOBRsafeTM技术净值为2,377,063美元，较2023年12月31日的2,473,429美元有所减少[84] - 2024年3月31日，应计费用总计522,455美元，较2023年12月31日的726,940美元有所减少[86] - 2024年3月31日，非关联方应付票据净额为1,900,611美元，较2023年12月31日的2,370,229美元有所减少[89] - 与2023年12月31日相比，2024年3月31日现金减少1,453,897美元，总流动资产减少1,513,388美元，总资产减少1,631,604美元，总流动负债增加1,876,923美元，总负债减少588,003美元[152] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司有两笔应付可转换票据，本金余额共计9,183美元，利率12% [96] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司有两笔应付不可转换票据，本金余额共计17,500美元，利率9% - 10% [97] - 截至2024年3月31日，公司有经营租赁付款承诺，总额277,259美元，一年内到期100,525美元[158] - 截至2024年3月31日和2023年12月31日，公司无资产负债表外安排[159] 经营业绩 - 2024年第一季度，公司营收为4.799万美元，略高于2023年同期的4.7868万美元[18] - 2024年第一季度，公司毛利润为2.3209万美元，高于2023年同期的1.7804万美元[18] - 2024年第一季度，公司总运营费用为173.1994万美元，低于2023年同期的246.4781万美元[18] - 2024年第一季度，公司运营亏损为170.8785万美元，小于2023年同期的244.6977万美元[18] - 2024年第一季度，公司净亏损为250.5921万美元，小于2023年同期的260.1692万美元[18] - 2024年第一季度，归属于普通股股东的净亏损为402.753万美元，而2023年同期为260.1687万美元[18] - 2024年第一季度，基本和摊薄后每股普通股亏损为0.21美元，2023年同期为0.15美元[18] - 2024年第一季度，基本和摊薄后普通股加权平均流通股数为1907.787万股，2023年同期为1709.207万股[18] - 2024年第一季度净亏损2,505,921美元，2023年同期净亏损2,601,692美元[22] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司广告和营销成本分别为52,847美元和21,301美元[57] - 2024年第一季度和2023年第一季度，公司未确认长期资产减值损失[45] - 2024年第一季度，总经营租赁费用为50,265美元，其中包括21,340美元的可变租赁费用[80] - 2024年第一季度营收47,990美元，2023年同期为47,868美元[142] - 2024年第一季度毛利润23,209美元，毛利率48.4%；2023年同期毛利润17,804美元，毛利率37.2%[143] - 2024年第一季度净亏损2,505,921美元，较2023年同期的2,601,692美元减少95,771美元[149] 现金流情况 - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1,453,897美元，2023年同期为1,589,453美元[22] - 2024年第一季度融资活动净现金为0，2023年同期为1,300,459美元[22] - 2024年3月31日现金余额为1,336,250美元，2023年同期为8,290,003美元[22] - 2024年第一季度经营活动净现金使用量为1,453,897美元，2023年同期为1,589,453美元[154] - 2024年第一季度无投资活动现金收支，2023年第一季度发行可转换应付票据获得毛收入3,000,001美元，支付本金和应计利息约1,161,792美元[156][157] - 截至2024年3月31日现金为1,336,250美元，当前正常运营现金流消耗率约为每月475,000美元[150] 债务与股权转换 - 2024年第一季度非关联方债务转换为资本853,680美元[22] - 2023年债务发行的可转换应付票据本金为3,529,412美元，2024年3月4日约80.4万美元（约25%）本金按0.62美元/股转换[90][93] - 2023年债务发行附带的普通股购买认股权证行使价永久降至0.62美元/股[94] - 2024年3月5日，持有人将2023年债务发行的804,695美元转换为1,297,895股普通股，转换费用为585,875美元[95] - 2024年第一季度，公司与可转换债券持有人达成诱导要约协议，持有人于3月5日将804,695美元债务转换为1,297,895股普通股，转换金额包括本金772,896美元和应计利息31,799美元[141] 股权与股份支付 - 2024年3月31日普通股数量为20,007,465股，股东权益总额为938,936美元；2023年3月31日普通股数量为17,209,570股，股东权益总额为7,827,426美元[19][20] - 2024年第一季度，公司发行115,000股普通股用于2024年归属的受限股票单位，发行1,297,895股普通股用于转换2023年债务发行的部分可转换票据[99][100] - A系列可转换优先股可按35%的折扣率转换为普通股，但转换前15个交易日普通股平均收盘价至少为5.01美元，持有人转换后受益所有权不得超过公司普通股的4.9% [103] - 2024年3月6日，公司根据相关条款发行2,659,031份认股权证，行使价永久降至0.62美元/单位 [110] - 截至2024年3月31日，公司已发行认股权证数量为13,264,739份，加权平均行使价为1.49美元 [112] - 2019年股权奖励计划授权发行股份数经多次调整后于2023年6月增至3,500,000股 [113] - 截至2024年3月31日，公司已授予1,598,306股股票期权，其中1,023,670股已归属，574,636股未归属 [115] - 2024年第一季度，公司记录与股票期权相关的股份支付费用为198,874美元，截至2024年3月31日未确认补偿费用为914,895美元，将在19.2个月内确认 [116] - 截至2024年3月31日，公司流通在外股票期权数量为1,598,306股，加权平均行使价格为1.99美元，加权平均剩余合约期限为5.55年[118] - 2024年第一季度，公司未授予任何受限股票单位（RSU），1月2日为2024年归属的RSU发行了115,000股普通股，截至3月31日未归属RSU为98,080股[120] - 2024年和2023年第一季度，公司与RSU相关的基于股票的薪酬费用分别为15,524美元和312,945美元，截至2024年3月31日，与RSU相关的未确认薪酬成本为108,666美元，将在21个月的加权平均期间内确认[120] - 截至2024年3月31日，公司有574,495份已归属和471,210份未归属的高管股票期权，行权价格为0.48 - 2.32美元，加权平均剩余合约期限为6.96年[121] 财务报表编制 - 未经审计的合并财务报表按照美国公认会计原则编制[24] - 合并财务报表包括公司及其持股98.6%的子公司TransBiotec - CA的账户[26] - 编制财务报表需要管理层对长期资产可收回性和使用寿命等进行估计[27] 公司业务与战略 - 公司将专有软件与专利触摸式酒精检测产品集成，主要市场位于北美[23] - 公司SOBRcheck™设备自2022年第一季度投入商业生产，SOBRsure™设备于2023年9月底开始销售[132][133] - 公司为增加销售制定三部分战略，目前有4名销售专业人员，预计2024年招聘许可和整合专家制定扩张计划[136] 其他事项 - 公司现金存于两家国内金融机构，每家机构存款受联邦存款保险公司最高250,000美元保险[62] - 2023年1月1日，公司采用修订追溯法提前采用ASU 2020 - 06，留存收益（累计亏损）增加776,569美元，额外实收资本减少909,214美元[67] - 2024年3月31日，公司未记录任何递延所得税资产或负债，因已被100%估值备抵抵消[59] - 截至2024年3月31日，公司因2006年的一起违约诉讼已计提11,164美元本金及约20,000美元应计利息[122] - 公司自成立以来运营产生重大亏损，预计可预见未来将继续亏损，成功依赖获取额外资本[140] - 截至2024年3月31日季度末，公司披露控制和程序有效，该季度财务报告内部控制无重大变化[163][165]