公司业务风险 - 公司贷款和租赁业务面临信用风险，商业和商业房地产贷款信用风险通常高于住宅房地产和消费贷款[58] - 公司提供固定利率和可调整利率的消费抵押贷款，可调整利率抵押贷款在利率上升期间违约风险可能增加[59] - 公司飞机投资组合有海外风险敞口，特别是在墨西哥和巴西，货币波动可能导致更高的逾期率[63] - 2022年美国消费者价格指数约上涨7%，2023年涨幅较为温和，持续的高通胀对公司业务和运营产生复杂影响[72] - 公司可能因无法获得所需流动性而对业务、盈利能力和持续经营能力产生不利影响[73] - 公司风险管理框架可能无效，无法有效减轻风险和损失[75] - 公司依赖管理团队，关键管理人员的流失可能对业务产生重大不利影响[76] - 公司面临技术安全漏洞风险，包括信息安全、网络攻击和第三方供应商风险[77] - 公司面临技术变革风险，大型竞争对手在技术改进方面资源更丰富，跟不上技术变革可能对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[81] - 公司会计估计依赖分析和预测模型，模型假设可能不准确，设计或实施有缺陷会对业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[82] - 公司运营受广泛的联邦和州监管，法规变化可能带来额外成本并限制服务和产品类型，不遵守法规会面临制裁和声誉损害[83] - 公司对某些税收优惠项目的投资和融资可能无法达到预期回报，无法实现税收抵免和其他税收优惠会对财务结果产生负面影响[84] - 银行业和金融服务业务竞争激烈，竞争加剧可能降低公司市场份额、阻碍增长或导致服务价格下降[86] 公司物业与股权情况 - 截至2023年12月31日，公司租赁了总部大楼所在综合体约71%的办公空间，租约到2027年9月[98] - 截至2023年12月31日，公司拥有或租赁78个银行中心所在的物业，还拥有圣约瑟夫县约35英亩土地，其中约29英亩已获董事会批准开发建设运营和培训设施，剩余6英亩待售[99] - 截至2024年2月16日，公司普通股有1593名登记持有人[104] - 公司董事会于2023年10月19日授权股票回购计划，可回购最多100万股普通股，截至2023年12月31日尚未回购[107] - 公司董事、高管和第一资源银行作为受托人集体持有大量普通股，可能影响董事选举结果或重大交易[85] 公司财务关键指标变化 - 2023年归属于普通股股东的净利润为1.2493亿美元，高于2022年的1.2051亿美元和2021年的1.1853亿美元[123] - 2023年摊薄后普通股每股净收益为5.03美元，2022年为4.84美元，2021年为4.70美元[123] - 2023年平均总资产回报率为1.48%，2022年为1.49%，2021年为1.53%[123] - 2023年平均普通股股东权益回报率为13.48%，2022年为13.81%，2021年为13.07%[123] - 2023年净利息收入为2.7865亿美元，2022年为2.6347亿美元，2021年为2.3664亿美元[127] - 2023年完全应税等效基础上的净利息收益率为3.51%，2022年为3.45%，2021年为3.23%[127] - 2023年平均生息资产增加2.9544亿美元，增幅3.86%，平均付息负债增加5.2063亿美元，增幅10.41%[128] - 2023年平均贷款和租赁增加6.3716亿美元，增幅11.45%，收益率升至6.25%[129] - 2023年平均付息存款增加5.3060亿美元，增幅11.35%，支付的有效利率提高183个基点[131] - 2023年普通股股息为每股1.30美元，2022年为每股1.26美元，2021年为每股1.21美元[125] - 2023年总生息资产平均余额为7956604千美元，利息收入为417648千美元，收益率为5.25%；2022年平均余额为7661168千美元，利息收入为294444千美元，收益率为3.84%；2021年平均余额为7338639千美元，利息收入为255231千美元，收益率为3.48%[135] - 2023年总付息负债平均余额为5522793千美元，利息支出为138260千美元，利率为2.50%；2022年平均余额为5002168千美元，利息支出为30347千美元，利率为0.61%；2021年平均余额为4784697千美元，利息支出为18134千美元，利率为0.38%[135] - 2023年GAAP净利息收入为278647千美元，净利息收益率为3.50%；完全税收等效调整后净利息收入为279388千美元，净利息收益率为3.51%；2022年GAAP净利息收入为263469千美元，净利息收益率为3.44%；调整后净利息收入为264097千美元，净利息收益率为3.45%；2021年GAAP净利息收入为236638千美元，净利息收益率为3.22%；调整后净利息收入为237097千美元，净利息收益率为3.23%[135][139] - 2023年较2022年，生息资产利息收入增加123204千美元，其中因规模增加27318千美元，因利率增加95886千美元；付息负债利息支出增加107913千美元，其中因规模增加6925千美元，因利率增加100988千美元；完全税收等效调整后净利息收入增加15291千美元[142] - 2022年较2021年，生息资产利息收入增加39213千美元，其中因规模增加10085千美元，因利率增加29128千美元；付息负债利息支出增加12213千美元，其中因规模增加178千美元，因利率增加12035千美元；完全税收等效调整后净利息收入增加27000千美元[142] - 2023年非利息收入为90623千美元，较2022年减少640千美元，降幅0.70%；2022年为91262千美元，较2021年减少8830千美元，降幅8.82%[144][145] - 2023年信托和财富顾问费为23706千美元，较2022年增加600千美元，增幅2.59%；2022年为23107千美元，较2021年减少680千美元，降幅2.84%[145] - 截至2023年12月31日，信托管理资产市值为54.6亿美元，2022年为48.4亿美元[145] - 2023年12月31日，信托资产包括36.6亿美元个人和代理信托及遗产管理资产、11亿美元员工福利计划资产、53万美元个人退休账户和17万美元托管资产[145] - 2023年存款账户服务费较2022年增加0.60百万美元，增幅4.96%，2022年较2021年增加1.56百万美元，增幅14.70%[146] - 2023年借记卡收入略有下降，与2022年情况类似，主要因消费者可自由支配支出减少及监管变化[147] - 2023年抵押贷款银行业务收入较2022年下降0.65百万美元，降幅15.79%，2022年较2021年下降7.70百万美元，降幅65.13%[148] - 2023年保险佣金较2022年增加0.21百万美元，增幅3.10%，2022年较2021年下降0.54百万美元，降幅7.51%[149] - 2023年设备租赁收入较2022年减少3.44百万美元，降幅28.00%，2022年较2021年减少4.37百万美元，降幅26.27%[150] - 2023年投资证券可供出售损失为2.93百万美元，2022年和2021年分别为0.18百万美元和0.68百万美元[151] - 2023年其他收入较2022年增加4.85百万美元，增幅32.26%，2022年较2021年增加2.48百万美元，增幅19.76%[152] - 2023年非利息费用较2022年增加17.03百万美元，增幅9.22%，2022年较2021年减少1.45百万美元，降幅0.78%[153] - 2023年公司确认所得税费用36.75百万美元，有效税率22.73%；2022年费用36.26百万美元，税率23.12%；2021年费用36.33百万美元，税率23.45%[155] 公司各业务线数据关键指标变化 - 公司1st Source Specialty Finance Group贷款和租赁组合包括由建筑和运输设备担保的商业贷款和租赁[61] - 截至2023年12月31日，贷款和租赁净额为65.2亿美元，占总资产74.69%；2022年为60.1亿美元，占比72.08%[168] - 2023年建筑设备融资增加1.4625亿美元，增幅15.58%，年末未偿余额为10.8亿美元[174] - 2023年商业房地产担保贷款增加1.8612亿美元，增幅19.72%，年末未偿余额为11.3亿美元，约55%为业主自用[175] - 2023年住宅房地产和房屋净值贷款增加5324万美元，增幅9.10%，年末未偿余额为6.3797亿美元[176] - 2023年消费贷款减少833万美元，降幅5.50%，年末未偿余额为1.4296亿美元[177] - 截至2023年12月31日，固定利率贷款和租赁总额为40.94699亿美元，可变利率为24.23806亿美元，总计65.18505亿美元[180] - 2023年约29%的住宅抵押贷款发起业务出售到二级市场，年末待售抵押贷款为144万美元[180] - 截至2023年和2022年12月31日，回购负债分别为15万美元和17万美元，2023年回购损失回收为7万美元[182] - 商业和农业贷款组合前景谨慎，2023年冲销增加，预计未来信贷质量会下降[188] - 可再生能源贷款组合表现良好，至今未发生损失，信用表现良好[189] - 公司评估信贷损失准备时考虑历史损失经验、当前状况和合理可支持的预测[183] - 2023年末贷款和租赁损失准备金总额为1.4755亿美元，占贷款和租赁的2.26%，2022年末为1.3927亿美元，占比2.32%，2021年末为1.2749亿美元，占比2.38%[197] - 2023年贷款和租赁损失冲销额为665万美元，2022年为341万美元，2021年为1252万美元；2023年信贷损失拨备增加587万美元，2022年为1325万美元，2021年为拨备回收430万美元[198] - 2023年末贷款和租赁余额为65.18505亿美元，2022年末为60.11162亿美元，2021年末为53.46214亿美元[201] - 2023年各组合净（回收）冲销与平均净贷款和租赁的比率为 -0.04%，2022年为0.03%，2021年为0.16%[201] - 2023年末贷款和租赁损失准备金与期末净贷款和租赁的比率为2.26%，2022年为2.32%，2021年为2.38%[201] - 2023年末贷款和租赁损失准备金对不良贷款和租赁的覆盖率为627.08%，2022年为526.06%，2021年为327.28%[201] - 2023年末不良资产为2424万美元，2022年末为2693万美元，2021年末为4133万美元[204] - 2023年非应计贷款和租赁按全额合同利率计算的利息收入约增加147万美元，2022年为268万美元[204] - 飞机组合有3.02亿美元的海外风险敞口，主要位于墨西哥和巴西[192] - 商业房地产组合中约55%的银行风险敞口来自业主自用设施[194] - 2023年末不良资产总额为2423.5万美元，低于2022年的2692.7万美元；不良贷款和租赁占比从0.44%降至0.36%，不良资产占比从0.45%降至0.37%[207] - 2023年末潜在问题贷款为3404万美元，2022年为783万美元[207] - 2023年末可供出售证券摊余成本较2022年下降10.50%，占总资产比例从23.61%降至20.19%[208] 公司资金与流动性情况 - 2023年存款日均总额为69.57244亿美元，2022年为67.11376亿美元，2021年为63.42527亿美元[213] - 2023年末短期借款余额为3.12359亿美元，2022年末为2.15529亿美元[217] - 2023年平均核心存款占平均总资产的73.77%，低于2022年的79.60%和2021年的78.04%；有效利率为1.45%，高于2022年的0.32%和2021年的0.12%[218] - 2023年平均无息核心存款较2022年下降13.97%，占总核心存款的28.24%，低于2022年的31.71%和2021年的31.20%[219] - 2023年对购入资金的依赖从2022年的