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Surrozen(SRZN) - 2021 Q2 - Quarterly Report
SurrozenSurrozen(US:SRZN)2021-08-07 06:16

业务合并与融资情况 - 公司与Surrozen达成业务合并协议,Surrozen隐含股权价值2亿美元,公司将以每股10美元的价格向PIPE投资者发行1202万个单位,总收益1.202亿美元[106] - 2020年11月23日完成首次公开募股,发行800万个单位,收益8000万美元;同时向发起人出售41万个私募单位,收益410万美元[110] - 2020年12月1日承销商全额行使超额配售权,额外发行120万个单位,收益1200万美元;同时出售2.4万个私募单位,总收益1224万美元,信托账户总收益达9200万美元[111] 净亏损情况 - 2021年第二季度净亏损358.4072万美元,包括运营和组建成本104.9339万美元、认股权证负债公允价值变动损失253.6968万美元,利息收入8534美元,信托账户有价证券未实现损失6299美元[108] - 2021年上半年净亏损381.7036万美元,包括运营和组建成本211.4458万美元、认股权证负债公允价值变动损失173.4134万美元,利息收入3.1646万美元[109] 现金流量情况 - 2021年上半年经营活动使用现金59.6514万美元,净亏损受信托账户有价证券利息收入3.1646万美元和认股权证公允价值变动173.4134万美元影响,经营资产和负债变动提供现金151.8034万美元[112] 信托账户情况 - 首次公开募股、私募单位出售和超额配售权行使后,9200万美元存入信托账户,交易成本565.8864万美元,包括承销费184万美元、递延承销费322万美元和其他成本59.8864万美元[113] - 截至2021年6月30日,信托账户有价证券9202.9147万美元,公司现金39.0673万美元[114][115] 费用支付情况 - 公司每月向发起人支付5.5万美元办公空间和行政支持服务费,承销商有权获得递延费用322万美元,仅在完成业务合并时支付[119][120] 认股权证评估情况 - 公司根据FASB ASC 480和ASC 815评估认股权证,符合股权分类标准的计入额外实收资本,不符合的按初始公允价值记录,公允价值变动计入损益[123][124] 会计准则相关情况 - FASB于2020年8月发布ASU 2020 - 06简化特定金融工具会计处理[128] - ASU 2020 - 06消除当前可转换工具分离特征的模型并简化衍生范围例外指引[128] - ASU 2020 - 06为可转换债务和独立工具引入额外披露要求[128] - ASU 2020 - 06修订摊薄每股收益指引[128] - ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效,可自2021年1月1日提前采用[128] - 公司正在评估ASU 2020 - 06对财务状况、经营成果或现金流的影响[128] 市场风险披露情况 - 较小报告公司无需进行市场风险的定量和定性披露[129]