项目客户收入占比情况 - 2020年和2021年，项目客户分别占公司总收入的77.6%和75.7%；2022年和2021年第一季度，项目客户分别占总收入的81.8%和73.4%[97] 公司销售额相关情况 - 2022年前三个月公司销售额同比增长62.5%[98] - 2022年第一季度销售额为1230万美元，较2021年同期的750万美元增长62.5%，主要源于现有客户支出增加、新客户业务及资产收购[114] - 2022年第一季度收购G.A.P. Promotions资产产生90万美元销售额，而2021年同期无此收入；剔除该收购收入后，经常性有机销售额从750万美元增至1140万美元，增长50.8% [115] 运输价格及生产者价格指数情况 - 截至2022年5月5日当周，全球40英尺集装箱平均运输价格达到7728美元，较2021年同期上涨41%[98] - 截至2022年3月的12个月，美国最终需求生产者价格指数未经调整上涨11.2%，为2010年11月有记录以来最大涨幅[98] 公司资产及权益情况 - 截至2022年3月31日，公司总资产为6350万美元，股东权益总额为4260万美元[101] 公司收购业务情况 - 2020年9月，公司收购历史年收入超1000万美元的Wildman Imprints客户群[107] - 2022年1月，公司收购2021年营收约720万美元的G.A.P. Promotions促销产品业务[107] - 2022年1月31日公司完成G.A.P. Promotions收购，总价3,245,872美元[164] 公司新兴成长型身份情况 - 公司作为新兴成长型公司，在满足特定条件前可享受某些披露要求豁免[109] - 公司将在首次公开募股五周年后财年最后一天、年总收入达10.7亿美元、成为“大型加速申报公司”或三年内发行超10亿美元非可转换债券等最早发生的情况出现前保持新兴成长型公司身份[110] - 公司作为新兴成长公司，选择不放弃JOBS法案规定的延长过渡期[173] 公司经营业绩影响因素 - 公司经营业绩主要受获取新客户或保留现有客户能力、产品定价竞争力等因素影响[112] 公司成本及费用情况 - 2022年第一季度销售成本为900万美元，较2021年同期的530万美元增长72.1%，占销售额的比例从69.6%升至73.7% [117] - 2022年第一季度运营费用为400万美元，较2021年同期的260万美元增长52.1%，占销售额的比例从35.1%降至32.8% [118] 公司净亏损情况 - 2022年第一季度净亏损为54.5814万美元，较2021年同期的29.0085万美元净亏损增加88.2% [121] 公司现金相关情况 - 截至2022年3月31日，公司现金及现金等价物约为4000万美元，扣除奖励计划账户净存款1000万美元后，可用于其他用途的约为3000万美元 [122] - 2022年第一季度经营活动产生的净现金约为710万美元，2021年同期为3.867万美元 [125] - 2022年第一季度投资活动使用的净现金约为60万美元，2021年同期为10万美元 [126] - 2022年第一季度融资活动提供的净现金约为130万美元，2021年同期使用的净现金为4.8717万美元 [127] 公司首次公开募股情况 - 2021年11月12日公司完成首次公开募股，出售498.7951万股普通股和498.7951份公开交易认股权证，总收益约为2070万美元 [132] - IPO扣除承销佣金、折扣、非可报销费用约180万美元和其他发行费用约100万美元后，净收益约1790万美元；假设所有公开交易认股权证和代表认股权证均行使，将额外获得约2160万美元收益；截至2022年3月31日，已从公开交易认股权证行使中获得约320万美元[134] 公司私募配售情况 - 2021年12月10日完成私募配售，发行4371926股普通股，每股购买价4.97美元，总购买价约2170万美元；投资者获认股权证可购买最多5464903股普通股，行使价4.97美元；约65.4%有表决权的流通股股东批准私募配售[139] - 私募配售净现金收益约1980万美元；假设所有私募配售认股权证和配售代理认股权证均行使，将额外获得约2780万美元收益；截至2022年3月31日，未从私募配售认股权证或配售代理认股权证行使中获得收益[141] - 私募配售中，公司需向EF Hutton支付现金配售费（占发行总收益8.0%）、额外现金费用（占发行总收益0.5%），并报销最多10万美元可报销费用；EF Hutton的指定人获认股权证可购买131158股普通股（占私募配售发行股份总数3.0%），行使价4.97美元[140] 公司循环信贷协议情况 - 2021年11月22日，公司与Salem Five Cents Savings Bank签订循环信贷协议，贷款额度最高700万美元，利率为优惠利率加0.5%，贷款期限12个月[145][147] - 循环信贷额度为700万美元与（80%合格账户未偿还金额 + 50%合格库存 - 公司已提取的循环信贷总额）中的较低者，且基于合格库存的预付款上限为200万美元[146] - 贷款逾期还款需支付5%滞纳金；若未按要求还款，利率将提高10%；票据可随时提前还款且无罚金[148] - 公司使用贷款收益仅用于业务的一般和日常运营，包括应收账款和库存采购的一般营运资金[150] - 贷款要求公司满足债务服务覆盖率（现金流至少为EBITDA减去现金税、分配、股息、股东提款和未融资资本支出后除以所有债务的预定本金还款和现金利息支付的1.20倍）和最低净资产门槛（2021年12月31日为200万美元，2022年12月31日为275万美元，2023年12月31日为350万美元）[152] 公司资金使用情况 - 截至2022年3月31日，IPO收益约580万美元尚未使用；私募配售中，150万美元用于收购其他业务，220万美元用于营运资金[137][141] 公司过往贷款情况 - 2021年9月，公司从执行董事长处获得50万美元无担保贷款，月复利5%，11月22日偿还包括本金和4740美元利息的全部欠款[158] 公司收购负债及应付票据情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，Wildman Imprints收购的或有 earn - out 负债当期部分分别为923,970美元和665,855美元，收购总价2,937,222美元[159][161] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，因Wildman Imprints收购向卖方的应付票据金额为162,358美元，预计2022年全额支付[160] 公司物业租赁付款安排情况 - 2022年3月31日未来最低物业租赁付款安排：2022年345,474美元、2023年338,028美元、2024年324,462美元、2025年135,740美元，总计1,143,704美元[163] 公司客户奖励卡计划净存款情况 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司管理客户奖励卡计划的净存款分别为10,043,878美元和43,878美元[166] 公司客户合同营收情况 - 2022年第一季度公司来自客户合同的总营收为12,259,583美元，均为时点履行履约义务产生[187] 公司发行成本情况 - 公司发行成本为2,755,344美元，主要包括与首次公开募股直接相关的承销、法律、会计等费用[192] 公司税务立场情况 - 截至2022年3月31日和2021年，公司确定没有不符合“更有可能”被税务机关支持门槛的税务立场[189] 公司股份支付薪酬核算情况 - 公司依据FASB ASC Topic 718核算股份支付薪酬成本，需计量和确认最终预计归属的股份支付薪酬奖励公允价值相关的薪酬费用[195] - 已确认的股份支付薪酬费用包括根据ASC 718规定按授予日公允价值估计授予员工、高管和董事的所有股份支付的薪酬成本[195] - ASC 718也适用于报告期内修改、回购或取消的奖励[195] - 员工的股份支付薪酬在员工的必要归属期内确认为费用，非员工的股份支付薪酬在非员工提供商品或服务的期间内确认[195] 公司股份支付奖励估值情况 - 股票期权和认股权证估值模型需要输入高度主观的假设[196] - 公司使用布莱克 - 斯科尔斯期权模型，结合可比实体历史股价指数得出的波动率数据，估计股份支付奖励的公允价值[196] - 对于授予非员工的认股权证和股票期权，公司根据其合同期限核算预期寿命；对于员工，公司按照“简化”方法核算期权预期寿命[196] - 无风险利率根据剩余期限与期权预期期限一致的美国国债零息债券的隐含收益率确定[196] 公司会计准则影响情况 - 公司认为近期发布但尚未生效的会计准则若采用，不会对其财务报表产生重大影响[197] 公司市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[198]