项目客户收入占比情况 - 2022年和2021年，项目客户分别占公司总收入的82.2%和75.7%；2023年和2022年第一季度，项目客户分别占总收入的75.4%和81.8%[111] 公司销售额情况 - 2023年第一季度公司销售额同比增长28.7%，得益于现有客户支出增加、新客户业务以及资产收购[112] - 2023年第一季度销售额约1580万美元，较2022年同期的约1230万美元增长28.7%，收购资产贡献约240万美元，占比15.1% [179][181] - 2023年第一季度销售额约120万美元、100万美元和20万美元，2022年同期分别约90万美元、0和0 [193] 公司财务资产与权益情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产约4910万美元，股东权益约3870万美元[115] - 截至2023年3月31日，公司现金及现金等价物约1060万美元，投资约1030万美元[194] 首席财务官雇佣及薪酬相关情况 - 2023年4月14日，公司与首席财务官David Browner签订为期两年的雇佣协议，自动续约一年，除非一方提前60天通知[116] - David Browner的年薪为25万美元，公司每月支付至多750美元用于其租赁汽车的业务使用[117] - 2023年4月14日，公司授予David Browner购买10万股普通股的股票期权，行权价为每股1.72美元[119] - 年度销售目标达成95%、100%、110%、120%时，现金奖金分别为1250美元、5000美元、7500美元、10000美元[120] - 年度毛利润目标达成95%、100%、110%、120%时，现金奖金分别为6250美元、25000美元、37500美元、50000美元[120] - 年度净利润目标达成95%、100%、110%、120%时，现金奖金分别为5000美元、20000美元、30000美元、40000美元[120] - 年度销售、毛利润、净利润目标达成时，股权奖金为授予5000股并使7500股股票期权归属[121] - 若布朗纳在60天内签署协议附件的通用弃权书，公司需支付协议剩余月数的遣散费与4个月（协议第一年终止）或3个月（协议第二年终止）中的较低者，且布朗纳至少获3个月遣散费；报销前18个月的COBRA健康保险费；批准未归属股权奖励立即归属并解除限制[125][126] - 若公司不续签布朗纳雇佣协议，需支付3个月遣散费并报销前6个月的COBRA健康保险费[126] 顾问协议及薪酬相关情况 - 修订并重述的奥迪伯特咨询协议期限24个月，顾问每年获20万美元费用和每月750美元汽车奖金[128] - 2023年4月14日，顾问获46,511股限制性普通股和购买180,000股普通股的股票期权，行权价1.72美元/股[130][131] - 限制性股票根据年度销售目标和年度净利润目标的达成情况按比例归属，如销售目标达成95%归属5%，净利润目标达成95%归属7.5%等[134] - 若年度销售目标达成，授予8,000股并使40,000股股票期权归属；若年度净利润目标达成，授予12,000股并使40,000股股票期权归属等[135] - 若公司或顾问无理由终止协议，且顾问和奥迪伯特在60天内签署弃权书，公司需支付50,000美元费用[137] - 2023年4月14日，根据原咨询协议，公司授予顾问40,000股受时间服务要求限制的普通股，分两批各20,000股于2022年5月2日和12月2日归属[140] 约翰肖伊薪酬及奖励情况 - 约翰肖伊的年度基本工资为250,000美元，年度绩效现金奖金目标百分比为基本工资的25%、50%、75%或100%，取决于公司年度收入和运营利润或CEO酌情批准[143] - 2022年，约翰肖伊因公司年度收入超5300万美元且有正常化年度运营利润，获得相当于基本工资50%的现金奖金100,000美元[143] - 2022年3月11日，Johnshoy女士获5000股普通股和购买40000股的股票期权，行权价每股1.60美元；若公司达到特定年收入，她最多可额外获35000股普通股及对应股票期权归属[144] - 若公司在Johnshoy女士入职3.5年内实现连续12个月收入2.5亿美元，她将获10万股普通股额外奖金[145] - Johnshoy女士若在入职第一年或第二年无理由被解雇，可获四个月工资的离职福利[146] Paradiso先生薪酬及奖励情况 - Paradiso先生年薪17.5万美元，未来可能加薪和获年度奖金；2022财年和2023财年，根据公司连续12个月收入，他可获目标为基本工资25%、50%、75%或100%的年度绩效现金奖金[152][153] - 2022财年，因公司连续12个月收入超5700万美元，Paradiso先生获相当于基本工资100%的现金奖金，即17.5万美元[153] - 2021年12月6日，Paradiso先生获6.5万股限制性股票和购买最多12.5万股的期权，行权价每股4.72美元；根据公司连续12个月收入和服务基准，他最多可额外获6.25万股普通股及对应股票期权归属[154] - 若公司在Paradiso先生入职3年内实现连续12个月收入2.5亿美元，他将获10万股普通股额外奖金[154] - Paradiso先生每年有25天带薪休假[156] 疫情对公司的影响及应对措施 - 2020年3月至2023年第一季度末，公司收入受疫情负面影响，产品材料供应成本上升，供应链面临挑战[162] - 公司应对疫情采取多项措施，包括遵守社交距离要求、开展成本节约和现金保护举措、进行收购等，收购企业如Wildman Imprints（历史年收入超1000万美元）、G.A.P. Promotions（2021年收入约720万美元）等[164][165] - 自2021年初以来，公司收到的提案请求和客户咨询数量显著增加，预计被压抑的需求将弥补前期较低的销售额，但疫情相关的供应链问题可能在2023年继续产生不利影响[169] 公司新兴成长公司标准情况 - 公司符合新兴成长公司标准，可豁免部分披露要求，直至最早满足特定条件之一，如年总收入达12.35亿美元等[175][177] 公司销售成本情况 - 2023年第一季度销售成本约1110万美元，较2022年同期的约900万美元增长22.6%，占销售额比例从73.7%降至70.2% [183] 公司毛利润情况 - 2023年第一季度毛利润约470万美元，较2022年同期的约320万美元增长45.9%，占收入比例从26.3%升至29.8% [184] 公司运营费用情况 - 2023年第一季度运营费用约610万美元，较2022年同期的约400万美元增长51.1%，占销售额比例从32.8%升至38.5% [185] 公司其他收入（费用）情况 - 2023年第一季度其他收入（费用）为56637美元，2022年同期为 - 3680美元，主要因收购资产的应计调整 [187] 公司利息收入（费用）情况 - 2023年第一季度利息收入（费用）为138082美元，2022年同期为90595美元，主要因投资产生的利息 [187] 公司投资未实现收益（损失）情况 - 2023年第一季度投资未实现收益（损失）为131885美元，2022年同期为 - 3731美元，主要因按公允价值记录投资 [187][188] 公司所得税拨备情况 - 2023年第一季度所得税拨备约40万美元，2022年同期约20万美元，分别占税前收益（损失）的34.4%和24.5% [190] 公司有效税率预计情况 - 公司预计有效税率将与联邦税率21%相近，州所得税将随各州销售分配情况波动 [191] 公司净亏损情况 - 2023年第一季度净亏损约70万美元，2022年同期约50万美元[193] 公司现金流量情况 - 2023年第一季度经营活动净现金使用约360万美元，2022年同期提供约710万美元[196] - 2023年第一季度投资活动净现金使用约70万美元，2022年同期约60万美元[197] - 2023年第一季度融资活动净现金使用约40万美元，2022年同期提供约130万美元[198] 公司股票回购计划情况 - 截至2023年3月31日，股票回购计划剩余约666.76万美元可用于未来回购[202] 公司循环信贷协议情况 - 2021年11月公司与银行签订循环信贷协议，最高贷款700万美元[203] - 贷款年利率为优惠利率加0.5%，逾期还款收取5%滞纳金，违约利率增加10% [205][206] - 公司需满足债务服务覆盖率至少1.20倍，2022年底最低净资产275万美元，2023年底350万美元[210] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未从贷款协议项下的贷款中提取任何资金[214] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，公司未从贷款协议下提取任何资金[244] 公司资产收购情况 - 2020年收购Wildman Imprints资产，购买价格为客户名单销售产品毛利润的15%（第1年）和30%（第2 - 3年），2023年3月31日和2022年12月31日或有收益负债的流动部分分别为502,603美元和742,874美元，总购买价格为2,937,222美元[215][216] - 截至2023年3月31日和2022年12月31日，因收购Wildman Imprints资产，公司欠卖方的票据金额为162,358美元，预计2023年全额支付[216] - 2022年1月收购G.A.P. Promotions资产，总购买价格为3,245,872美元[217] - 2022年8月收购Trend Brand Solutions资产，总购买价格为2,193,166美元[220] - 2022年12月收购Premier NYC资产，总购买价格为1,390,533美元[222] - 2023年1月公司与TRM Corp.签订资产购买协议，收购其业务，交易完成时支付100万美元现金，后续还有库存成本、分期支付及或有收益支付等[224][227][228] - TRM Corp.资产收购的分期支付金额分别为第1年40万美元、第2年30万美元、第3年20万美元、第4年20万美元[228] - TRM Corp.资产收购的或有收益支付为超过400万美元毛利润部分的45%（特定客户）和25%（公司指定客户）[228] - TRM Corp.协议中，非基本陈述和保证违约赔偿损失超过25,000美元时赔偿方承担责任，公司赔偿上限为最终购买价格或其50%[234] 公司租赁协议情况 - 租赁协议首年基础租金为179,550美元，后续每年递增2%[238] - 2023 - 2027年未来最低租赁付款额分别为320,197美元、322,491美元、133,054美元、0美元、0美元，总计775,742美元[242] - 2023年和2022年第一季度租金费用分别为104,687美元和105,502美元[242] 公司净存款情况 - 2023年3月31日和2022年12月31日，公司净存款分别为0美元和600万美元[243] 公司财务报表编制及估计情况 - 公司按美国公认会计原则编制财务报表，需进行估计和假设，实际结果可能与估计有重大差异[246] - 公司认为投资、存货估值、无形资产、收入确认、股份支付费用和所得税相关的假设和估计对财务报表影响最大[247] 公司披露控制和程序情况 - 截至2023年3月31日，公司披露控制和程序有效[263] 公司股权证券出售情况 - 2023年第一季度，公司未出售未根据证券法注册且未在8 - K表中披露的股权证券[268] 公司内部控制情况 - 2023年第一季度，公司内部控制在财务报告方面无重大变化[265]