项目客户收入占比情况 - 2022年和2021年，项目客户分别占公司总收入的82.2%和75.7%；2023年和2022年第三季度，分别占79.8%和81.4%；2023年和2022年前九个月，分别占80.7%和82.1%[123] 销售额情况 - 2023年第三季度公司销售额同比增长42.2%，前九个月同比增长29.3%[124] - 2023年第三季度销售额约1930万美元，较2022年同期的约1360万美元增长42.2%[134] - 2023年第三季度收购资产合计贡献约390万美元销售额，占比20.4%；2022年同期约170万美元，占比12.6%[134] - 2023年第三季度公司经常性有机销售额约1540万美元，较2022年同期的约1190万美元增长29.5%[135] - 2023年前九个月销售额约为5250万美元，较2022年同期的4060万美元增长29.3%，收购资产贡献约940万美元，占比17.9%，有机销售增长19.3%，约700万美元[145][146][147] 资产与股东权益情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产约6130万美元，股东权益约3860万美元[125] 公司地位条件情况 - 公司将保持新兴成长型公司地位，直至满足特定条件，如年度总收入达123.5亿美元等[129] 销售成本情况 - 2023年第三季度销售成本约1290万美元，较2022年同期的约930万美元增长38.6%，占销售额比例从68.7%降至67.0%[136] - 2023年前九个月销售成本约为3640万美元，较2022年同期的2940万美元增长23.8%，占销售额的比例从72.4%降至69.3%[148] 毛利润情况 - 2023年第三季度毛利润约640万美元，较2022年同期的约420万美元增长50.0%，占销售额比例从31.3%升至33.0%[137] - 2023年前九个月毛利润约为1610万美元，较2022年同期的1120万美元增长43.8%，占销售额的比例从27.6%升至30.7%[149] 运营收益与亏损情况 - 2023年第三季度运营收益为43.17万美元，2022年同期运营亏损为64.9万美元[130] 运营费用情况 - 2023年第三季度运营费用约为590万美元，较2022年同期的490万美元增长21.3%，占销售额的比例从36.1%降至30.8%[139] - 2023年前九个月运营费用约为1840万美元，较2022年同期的1320万美元增长39.7%，占销售额的比例从32.4%升至35.0%[150] 其他收入、利息收入（支出）及投资未实现收益（损失）情况 - 2023年第三季度其他收入为242,009美元，2022年同期为20,471美元；利息收入（支出）为183,156美元，2022年同期为 - 2,881美元；投资未实现收益（损失）为35,770美元，2022年同期为 - 231,214美元[140] - 2023年前九个月其他收入为313,738美元，2022年同期为92,124美元；利息收入（支出）为467,415美元，2022年同期为 - 9,023美元；投资未实现收益（损失）为134,352美元，2022年同期为 - 231,214美元[151] 所得税拨备情况 - 2023年第三季度所得税拨备约为20万美元，2022年同期约为 - 20万美元，分别占税前收益（损失）的23.3%和20.2%[141] 净利润与净亏损情况 - 2023年第三季度净利润约为70万美元，2022年同期净亏损约为70万美元[144] - 2023年前九个月净亏损约为80万美元，2022年同期净亏损约为170万美元[157] 现金及现金等价物与投资情况 - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物约为940万美元，投资约为1030万美元[158] 经营、投资、融资活动净现金使用情况 - 2023年9月30日结束的九个月，经营活动净现金使用约为340万美元，2022年同期约为650万美元[161] - 2023年9月30日结束的九个月，投资活动净现金使用约为180万美元，2022年同期约为1070万美元[162] - 2023年9月30日结束的九个月，融资活动净现金使用约为60万美元，2022年同期约为270万美元[163] 股票回购情况 - 截至2023年9月30日，公司已回购1797159股普通股，总支付3356711美元，股票回购计划下还有6643289美元可用于未来回购[167] 循环信贷协议情况 - 2021年11月22日，公司与银行签订循环信贷协议，最高贷款额度为700万美元[168] - 信贷额度为700万美元与（80%合格账户金额 + 50%合格库存金额 - 已提取金额）中的较小值，合格库存预付款上限为200万美元[169] - 信贷利率为优惠利率加0.5%，逾期还款有5%滞纳金，违约利率增加10%[170][171] - 公司需满足债务服务覆盖率至少1.20倍，以及2021 - 2023年12月31日最低净资产分别为200万、275万和350万美元的财务要求[175] - 仓库供应商签署仓管人弃权书，放弃对公司存储财产的权益，不干扰银行执行权利[178] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未从信贷协议下的信贷额度中提取任何资金[179] - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司未从信贷额度协议下的信贷额度中提取任何资金[213] 资产收购情况 - 2020年8月24日公司收购Wildman Imprints资产，收购总价293.7222万美元，收购后首年、第二年和第三年的盈利支付分别为毛利润的15%、30%和30%，特定推荐账户首年、第二年和第三年额外支付分别为销售额的5%、3%和1%；截至2023年9月30日和2022年12月31日，盈利负债的流动部分分别为15.1441万美元和74.2874万美元[180][181] - 2022年1月31日公司收购G.A.P. Promotions资产，收购总价324.5872万美元，若收购业务毛利润超过150万美元，卖方有权在首个和第二个周年日起的12个月内获得70%的年度毛利润作为盈利支付[184][186][187][188] - 2022年8月31日公司收购Trend Brand Solutions资产，收购总价219.3166万美元，若毛利润超过80万美元，卖方有权获得最多四年每年40%的年度毛利润作为盈利支付[190][192][193] - 2022年12月20日公司收购Premier NYC资产，收购总价139.0533万美元，若毛利润超过35万美元，卖方有权获得最多三年每年45%的年度毛利润作为盈利支付[195][197][198][199] - 2023年1月25日公司与T R Miller签订资产购买协议，2023年6月1日完成收购，公司支付215.423021万美元现金；收购完成后，公司将进行分期支付并根据不同客户情况支付四年每年一定比例的盈利支付，特定客户毛利润超400万美元部分按45%支付，公司指定客户毛利润超400万美元部分按25%支付[200][202][203] 资产收购支付情况 - 截至2022年12月31日，公司因收购Wildman Imprints资产欠卖方16.2358万美元票据，无利息，按季度“按需使用”支付，截至2023年9月30日该票据已全额豁免[181] - 收购G.A.P. Promotions资产时，公司需支付现金50万美元（可调整）、2023年1月31日支付18万美元、2024年1月31日支付30万美元，并向卖方发行46083股受限普通股[185] - 收购Trend Brand Solutions资产时，公司需在交易完成日支付17.5万美元现金及特定库存成本和固定资产折旧值，后续在不同时间节点支付多笔款项；交易完成前公司向卖方提供16.217466万美元短期贷款用于偿还SBA贷款，交易完成时从现金购买价格中扣除；公司向卖方发行54642股受限普通股[191] - 收购Premier NYC资产时，公司需在交易完成日支付10万美元现金（可进行营运资金调整），并在后续不同时间节点支付6万美元、4万美元和3万美元，这些金额需扣除某些未偿债务[196] 租赁协议情况 - 米勒租赁协议首年基础租金为179,550美元，后续每年递增2%[206] - 2024 - 2028年未来最低租赁付款额分别为504,630美元、399,245美元、188,359美元、192,126美元、97,176美元，总计1,381,536美元[211] - 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九个月租金费用分别为383,190美元和333,072美元[211] 奖励卡计划净存款情况 - 截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司奖励卡计划净存款分别为275万美元和600万美元[212] 财务报表估计与假设情况 - 公司认为投资、存货估值、无形资产、收入确认、股份支付费用和所得税相关的假设和估计对财务报表影响最大[216] - 公司按美国公认会计原则（GAAP）编制财务报表，需进行估计和假设，实际结果可能与管理层估计有重大差异[215] 投资分类与计量情况 - 公司投资包括美国国债、公司债券和货币市场基金，分类为可供出售并按公允价值计量[217] 存货计量情况 - 存货按成本（先进先出法）与市场价值孰低计量[218] 收入确认情况 - 公司按ASC Topic 606确认收入，通常在货物装运且风险和所有权转移时确认[221]