公司业务结构与收购情况 - 公司通过子公司Stock Yards Bank & Trust Company和SYB Insurance Company开展银行业务，Captive业务对整体经营结果和财务状况影响不大[174] - 2022年3月7日收购Commonwealth Bancshares后，公司成为三个未合并的特拉华信托子公司的100%继任所有者[178] - 2022年收购Commonwealth Bancshares使公司获得Landmark Financial Advisors 60%的权益，2022年12月31日出售部分权益，产生87万美元税前损失，2022年该业务净收入48.3万美元[179] 整体财务关键指标变化 - 2023年第二季度净收入2766.4万美元，摊薄后每股收益0.94美元，2022年同期净收入2679.4万美元，摊薄后每股收益0.91美元，同比增长3%[194] - 2023年第二季度ROA为1.46%，2022年同期为1.40%，同比增长6个基点，ROE为13.87%，2022年同期为14.34%，同比下降47个基点[194] - 2023年上半年归属于股东的净利润为5671.2万美元，2022年同期为3470万美元，增长63%[198] - 2023年上半年摊薄后每股收益为1.93美元，2022年同期为1.22美元，增长58%[198] - 截至2023年6月30日，公司总股东权益与总资产之比为10.45%，有形普通股权益与有形资产之比为7.87%[200][203] - 2023年6月30日，GAAP下总股东权益8.08082亿美元，有形普通股权益5.9137亿美元[360] 贷款业务数据关键指标变化 - 截至2023年6月30日的三个月，总贷款（不包括PPP）较2022年6月30日增加5.71亿美元，即12%，平均贷款增加4.81亿美元，即10%[196] - 公司贷款的ACL较2022年6月30日增加1100万美元，即17%，2023年第二季度贷款信贷损失拨备为220万美元，2022年同期为负70万美元[196] - 2023年上半年总贷款（不包括PPP）较2022年6月30日增加5.71亿美元，增长12%[201] - 2023年第二季度平均总贷款余额增加4.41亿美元，增幅9%[214] - 2023年上半年平均总贷款余额增加6.49亿美元，增幅14%[222] - 截至2023年6月30日，总贷款较2022年12月31日增加2.13亿美元，即4%[297] - 逾期贷款在2023年6月30日为900万美元，2022年12月31日为1700万美元，占总贷款比例分别为0.16%和0.32%[306] - 贷款的信用损失准备（ACL）在2023年6月30日为7800万美元，2022年12月31日为7400万美元，2023年上半年贷款信用损失拨备费用为440万美元[308] - 2023年6月30日各贷款类别的ACL中，商业房地产非业主占用为2177.3万美元，占比28%；业主占用为1155.7万美元，占比15%等[310] - 2023年3 - 6月各贷款类别净冲销与平均贷款的比例中，商业房地产非业主占用3个月为0.00%，6个月为0.00%等[313] - 2023年6月30日，总贷款54.18609亿美元，非PPP贷款54.11521亿美元[362] 存款业务数据关键指标变化 - 存款余额较2022年6月30日下降3.41亿美元，即5%，存款竞争和高利率环境导致净息差压缩[196] - 由于存款定价压力和竞争，公司存款组合发生重大转变，无息存款和低收益存款转向高收益选项[196] - 2023年上半年存款余额较2022年6月30日下降3.41亿美元，下降5%[203] - 2022年12月31日至2023年6月30日，总存款减少1.83亿美元，降幅3%，主要因无息存款减少1.84亿美元[324] - 2023年上半年有息存款成本升至1.39%，上年同期为0.14%，总存款成本升至0.98%，上年同期为0.09%[325] - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，FFS和有息存款分别为1.03亿美元和8500万美元[334] 利息收入与净息差相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日止三个月净利息收入（FTE）为6110万美元，较2022年同期增加380万美元，增长7%[200] - 2023年6月30日止三个月净息差（NIM）增加22个基点，至3.42%，增长7%[200] - 2023年上半年净利息收入（FTE）为1.243亿美元，较2022年同期增加1810万美元，增长17%[203] - 2023年第二季度净利息收入（FTE）增加380万美元，增幅7%[211] - 2023年第二季度总平均生息资产与2022年同期基本持平，平均收益率攀升133个基点至4.65%[212] - 2023年第二季度总利息收入（FTE）增加2400万美元，增幅41%，达8310万美元[215] - 2023年上半年净利息收入（FTE）增加1810万美元，增幅17%[219] - 2023年上半年总平均生息资产增加3.51亿美元，增幅5%，达71.6亿美元，平均收益率攀升134个基点至4.58%[220] - 2023年上半年总利息收入（FTE）增加5330万美元，增幅49%，达1.628亿美元[221] - 2023年上半年总平均付息负债增加3.86亿美元，增幅9%，达48.6亿美元，总成本增加145个基点至1.60%[223] - 2023年上半年总利息支出增加3520万美元[224] - 截至2023年6月30日的三个月，总生息资产平均余额7171094000美元，利率4.65%；2022年同期平均余额7174072000美元，利率3.32%[226] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收入61074000美元，净利息利差2.84%；2022年同期净利息收入57244000美元，净利息利差3.14%[226] - 截至2023年6月30日的三个月，净利息收益率3.42%；2022年同期3.20%[227] - 截至2023年6月30日的六个月，总生息资产平均余额7162736000美元，利率4.58%；2022年同期平均余额6812158000美元，利率3.24%[228] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收入124319000美元，净利息利差2.98%；2022年同期净利息收入106189000美元，净利息利差3.09%[228][229] - 截至2023年6月30日的六个月，净利息收益率3.50%；2022年同期3.14%[229] 利率敏感性与风险管理相关 - 公司使用收益模拟模型评估利率变动对收益的影响，该模型是指示特定利率情景下收益趋势的工具[233] - 利率敏感性分析中，升息情景存款贝塔约为60%，降息情景为30%[234] - 利率上升100、200和300个基点以及下降100和200个基点对净利息收入有负面影响[235] - 利率变动时净利息收入变化百分比：-300基点为-6.28%，-200基点为-4.04%，-100基点为-1.78%，+100基点为-2.46%，+200基点为-4.95%[236] - 公司贷款组合约72%为固定利率，28%为可变利率[236] - 截至2023年6月30日，公司有1.16亿美元贷款和1.14亿美元名义金额的利率衍生品合约参考LIBOR，4.52亿美元贷款与SOFR挂钩[239] 信用损失拨备相关数据关键指标变化 - 2023年6月30日止三个月和六个月的贷款信用损失拨备分别为220万美元和440万美元[243][244] - 2023年6月30日止三个月和六个月的净冲销活动分别为11.3万美元和22.1万美元[244] - 2022年6月30日止三个月和六个月（不包括收购相关活动）的负拨备分别为70万美元和250万美元[245] - 2023年6月30日止三个月和六个月的表外信贷风险敞口信用损失拨备费用分别为20万美元和57.5万美元，6月30日表外信贷风险敞口的ACL为500万美元[247] - 2022年6月30日止三个月和六个月（不包括收购相关活动）的表外信贷风险敞口信用损失拨备费用分别为50万美元和10万美元，6月30日表外信贷风险敞口的ACL为400万美元[248] - 表外信用风险敞口的ACL在2023年6月30日为510万美元，2022年12月31日为450万美元，2023年上半年表外信用风险敞口的信用损失拨备费用为57.5万美元[315] 非利息收入与支出相关数据关键指标变化 - 2023年上半年非利息收入较2022年同期增加380万美元，增长9%[203] - 2023年上半年非利息支出较2022年同期下降990万美元，下降10%[203] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，非利息收入分别增加92万美元（4%）和380万美元（9%）[251] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，财富管理和信托服务（WM&T）收入分别增加65.1万美元（7%）和190万美元（11%）[251][252] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，WM&T经常性费用分别增加54.8万美元（6%）和180万美元（10%）[253] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，WM&T非经常性费用分别增加10.4万美元和15.8万美元[254] - 2023年6月30日管理资产（AUM）为69.8亿美元，2022年6月30日为65.6亿美元，2022年12月31日为65.9亿美元[255][258] - 2023年6月30日和2022年12月31日，约80%和79%的AUM被积极管理[259] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，存款服务收费分别增加14万美元（7%）和42.6万美元（11%）[251][262] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，借记卡和信用卡收入分别减少3.6万美元（1%）和增加32.7万美元（4%）[251][263] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，总借记卡收入分别减少0.8万美元（不到1%）和增加18.9万美元（3%）[263] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月，总信用卡收入分别减少2.8万美元（2%）和增加13.8万美元（5%）[263] - 财资管理费用在2023年截至6月30日的三个月和六个月分别增加36.2万美元（17%）和77.6万美元（19%）[264] - 抵押银行业务收入在2023年截至6月30日的三个月和六个月分别减少26.5万美元（20%）和23万美元（10%）[265] - 净投资产品销售佣金和费用在2023年截至6月30日的三个月和六个月分别增加6.9万美元（9%）和21.6万美元（16%）[266] - 截至2023年6月30日，公司BOLI资产达8600万美元，2023年截至6月30日的三个月和六个月BOLI收入分别增加28.9万美元和57.2万美元[267] - 2023年截至6月30日的三个月，出售房产和设备损失22.5万美元，2023年第一季度出售某些收购物业净损失2000美元[268] - 其他非利息收入在2023年截至6月30日的三个月和六个月分别减少6.7万美元（6%）和5.9万美元（2%）[269] - 非利息费用在2023年截至6月30日的三个月增加110万美元（3%），六个月减少990万美元（10%）[271] - 薪酬在2023年截至6月30日的三个月减少9.7万美元（不到1%），六个月增加380万美元（10%）[272] - 员工福利在2023年截至6月30日的三个月增加63.2万美元（14%），六个月增加110万美元（13%）[273] - 2022年第二季度，公司因CB收购产生1950万美元的合并费用[271][284] - 无形资产摊销费用在2023年截至6月30日的三个月减少43.9万美元，即27%，六个月增加2.8万美元，即1%[285] - 其他非利息费用在2023年截至6月30日的三个月增加20.4万美元，即8%，六个月增加56.8万美元，即11%[286] 效率比率与所得税相关数据关键指标变化 - 公司2023年截至6月30日的三个月和六个月效率比率分别为54.57%和53.84%，2022年同期分别为56.42%和68.52%[287] - 2023年截至6月30日的三个月和六个月的所得税费用分别为797.5万美元和1610.7万美元，有效税率分别为22