收入和利润（同比变化） - 2021年总收入为754.55万美元，较2020年的598.98万美元增长26%[13] - 2021年净亏损为2362.55万美元，较2020年的1359.11万美元扩大74%[13] - 2021年毛利润为186.82万美元，较2020年的158.01万美元增长18%[13] - 2021年净亏损大幅增加至2362.6万美元，较2020年的1359.1万美元增长74%[15][18] - 2021年净亏损为2362.554万美元，较2020年的1359.112万美元亏损扩大73.9%[175] - 2021年蜂窝信号增强器及相关配件收入为423.5万美元，较2020年的266.6万美元增长59%，较2019年的203.3万美元增长108%[199] - 2021年坚固型设备及相关配件收入为331万美元，与2020年的332.4万美元基本持平，但较2019年的777.9万美元下降57%[199] - 2021年总收入为754.5万美元，较2020年的599万美元增长26%，但较2019年的981.2万美元下降23%[199] 成本和费用（同比变化） - 2021年销售成本为567.7万美元，较2020年的441.0万美元增长28.7%[168] - 2021年销售和营销费用为450.50万美元，较2020年的369.18万美元增长22%[13] - 2021年一般和行政费用为493.25万美元，较2020年的285.76万美元增长73%[13] - 2021年销售和营销费用为450.5万美元，较2020年的369.2万美元增长22.0%[169] - 2021年一般及行政费用为493.2万美元，较2020年的285.8万美元增长72.6%[170] - 2021年财务费用为198.404万美元，较2020年的174.427万美元增长13.8%[171] - 2021年可转换票据利息和应计利息为189.349万美元[171] - 2021年交易成本为125.454万美元，其中可转换本票发行成本为117.557万美元[172] - 2020年因纳斯达克上市和首次公开募股产生的交易成本为141.462万美元[173] - 2021年库存减值为308.80万美元，较2020年的157.16万美元增加97%[13] - 2021年库存减值损失为4,659,648美元，较2020年的1,571,649美元大幅增加197%[87] 资产和现金流状况 - 现金及现金等价物从2020年的546.88万美元大幅减少至2021年的161.97万美元，降幅达70%[12] - 总资产从2020年的3109.25万美元下降至2021年的1205.06万美元，降幅为61%[12] - 公司股东权益从2020年的2127.91万美元减少至2021年的248.66万美元，降幅达88%[12] - 2021年经营活动所用现金净额为1256.9万美元，投资活动所用现金净额为311.6万美元[15] - 2021年末现金及受限现金余额为162.0万美元，较2020年末的1646.4万美元下降90%[15] - 截至2021年12月31日，公司现金余额为162万美元，其中美元现金100.4万美元，新谢克尔现金48.4万美元，加元现金13.2万美元[192] - 截至2020年12月31日限制现金为10,995,500美元，代表私募融资部分资金存放于承销商信托账户，于2021年1月6日释放[79] 无形资产、商誉及减值 - 2021年无形资产减值为473.93万美元，而2020年为29.30万美元[13] - 2021年无形资产和商誉减值损失合计为559.1万美元（473.9万美元 + 85.2万美元）[15] - 2021年无形资产发生减值损失4,739,286美元，较2020年的293,000美元激增1518%[91][93] - 2021年商誉全额减值852,037美元，因经营单元持续亏损且缺乏近期盈利预期[98][99] - 收购Clear RF LLC产生商誉50,257美元，并于2021年12月31日全额减值[76][78] - 收购Clear RF LLC获得的可辨认无形资产价值522,637美元，其中供应商关系价值399,920美元并于2021年全额减值[76][78] - 商誉产生于企业合并，按成本减累计减值损失计量，不进行摊销但需每年进行减值测试[46] 债务及融资活动 - 2021年通过认股权证行权获得融资340.2万美元[14] - 2021年12月31日可转换债券总余额为334.33万美元，其中流动部分142.19万美元，长期部分192.14万美元[104][125] - 2021年11月3日公司发行了600万美元本金的可转换本票，公允价值为439.59万美元，并附带214.29万份认股权证[115][123] - 认股权证公允价值为294.61万美元，与可转换本票合计公允价值超出发行价134.19万美元，该差额将递延并在票据期内摊销[123][124] - 2021年可转换本票公允价值变动收益为17.75万美元[104][125] - 2021年公司支付了12%可转换债券利息74.61万美元（2020年为71.58万美元）[111] - 2021年1月6日公司全额赎回10%可转换债券，金额为96.46万美元[114] - 发行可转换本票相关的法律费用和开支为114.55万美元，计入2021年财务费用[122] - 公司在年末后完成二次增发，普通股发行价为每股2.30美元[129] - 二次增发总收益超过1000万美元，公司被要求将总收益的20%（即400万美元）于2022年1月13日偿还给贷款方[129] - 2021年偿还了75万美元的银行信贷额度，并移除了所有相关留置权[100] - 长期债务在2021年全额偿还，年末余额为0美元（2020年末为51,765美元）[135] - 2020年公司记录债务工具置换损失13.62万美元[108] - 2020年6月24日公司转换了面值5.77万美元的12%可转换债券为普通股，转换收益为1.67万美元[112] 股权和权证 - 2021年股份支付费用为133.9万美元[14][15] - 2021年，通过行使认股权证，公司获得了总计3,017,742美元的收益[164] - 截至2021年12月31日，流通在外认股权证共计5,121,328份，加权平均行权价为7.64美元[167] - 截至2021年12月31日，权证负债余额为2,176,686美元[131] - 2021年内权证行权收入为1,000,000美元（行权250,000股，每股4.00美元）[132] - 截至2021年12月31日，剩余1,892,857份权证的公允价值为2,176,686美元[133] - 权证允许购买2,142,857股普通股，初始行权价为每股4.00美元[130] - 2022年1月11日，作为融资的一部分，公司发行了9,999,999份行权价为2.30美元的认股权证[163] - 由于二次增发价格低于票据转换价（10.00美元/股）和权证行权价（4.00美元/股），转换价和行权价均调整为2.30美元/股[129] - 截至2021年12月31日，公司已发行普通股为5,276,695股（2020年为4,663,331股）[138] - 2021财年，公司确认了与期权归属相关的股份支付费用1,338,931美元[145] - 截至2021年12月31日，公司流通在外的股票期权为414,568份，加权平均行权价为13.88美元[144] - 2021年1月，公司向员工和顾问发行了总计100,500份行权价为11.50美元的股票期权[144][146] - 2021年，因员工和董事离职，公司取消了总计12,500份未归属的股票期权[147][148] - 截至2021年12月31日，公司流通在外的代理人期权为445,926份，加权平均行权价为7.51美元[162] - 2020财年，公司确认了与期权归属相关的股份支付费用517,678美元[151] - 2020年11月，公司发行了276,500份行权价为6.00美元的股票期权[144][152] - 2020年，公司向承销商等发行了总计445,926份代理人期权，相关成本计入储备金[159][160][161] 应收账款及信贷风险 - 截至2021年12月31日贸易应收账款为1,791,046美元，坏账准备为1,090,066美元[80] - 2021年确认坏账准备金额为1,090,066美元（2020年为1,530,667美元）[81] - 公司计提坏账准备金额为930,971美元（2020年为1,530,667美元）[185] - 2020年对两名要求延长付款条件的客户计提了50%的坏账准备[200] - 子公司Siyata Mobile Israel应收账款保理融资可获得发票金额80%-85%的预付款，融资费用为预付款的3.1%[82][83] - 截至2021年12月31日，融资机构为应收账款保理垫付的总金额为27,000美元（2020年12月31日为65,000美元）[84] - 北美贸易及其他应收账款作为可转换债券抵押物，其账面价值为569,068美元[85] - 截至2021年12月31日，应收账款和其他应收款的信贷风险最大敞口按地区划分为：EMEA地区87.9万美元，澳大利亚11.9万美元，北美54.6万美元，总计154.4万美元[187] 地区及客户收入表现 - 2021年外部收入按地区划分为：EMEA地区309万美元，美国273.8万美元，加拿大165.6万美元，澳大利亚和新西兰6.1万美元，总计754.5万美元[198] - 公司对单一客户的销售收入占比为24%（2020年为14%）[184] - 2021年来自三大客户的收入约为512.9万美元，占总收入的54%[200] - 2020年来自四大客户的收入约为244.5万美元，占总收入的41%[200] - 2019年来自四大客户的收入约为480.8万美元，占总收入的49%[200] 会计政策与估计 - 2020年10月1日起公司功能货币及列报货币由加元变更为美元[21][23] - 合并报表包含公司及其6家全资子公司的账目，所有子公司所有权均为100%[27] - 除Signifi Mobile Inc外，公司及其所有子公司的功能货币均为美元，Signifi Mobile Inc的功能货币为加元[28] - 财务报表编制涉及关键会计估计，包括所得税、公允价值计量、存货减值和应收账款可收回性等[32][34] - 存货按成本与可变现净值孰低计量，成本计算采用先进先出法[47] - 收入确认需满足特定条件，包括所有权风险报酬转移、对价很可能收回等，并按公允价值计量[48][49] - 金融资产在初始确认时以公允价值计量，后续分为摊余成本、FVOCI或FVTPL类别[51] - 开发支出仅在满足特定条件（如技术商业可行性、未来经济利益很可能）时予以资本化[41] - 非金融资产至少在每个报告日进行减值评估，可收回金额为使用价值与公允价值减销售成本孰高[36][37] - 长期资产减值损失在以前期间确认的，需在每个报告日评估是否转回，转回金额计入当期损益[39] 其他财务数据 - 累计赤字持续扩大，截至2021年12月31日达到6251.9万美元[14][18] - 公司持续经营能力存在重大不确定性，依赖于未来融资及销售成功[17][18][19] - 2021年使用权资产期末余额为1,077,845美元，较2020年的377,035美元增长186%[89] - 2021年开发成本资本化金额为2,769,679美元，费用化研发支出为846,242美元[91][95] - 未来购买承诺余额为350,000美元，需在一年内支付[136] - 收购Clear RF LLC总对价为700,000美元，包括现金155,015美元、价值194,985美元的23,949股普通股及未来购买对价350,000美元[70][74] - 截至2021年12月31日租赁负债总额为1,020,482美元，未来最低租赁付款额中一年内到期的部分为232,969美元[102][103] - 截至2021年12月31日，公司累计非资本损失可抵扣未来利润约4343.7万美元[176] - 公司应付账款及应计负债为264.6万美元，可转换债券为334.3万美元，认股权证负债为217.7万美元[192] - 关键管理人员薪酬总额为1,507,269美元（2020年为1,441,556美元，2019年为1,585,532美元）[195] - 可转换本票公允价值敏感性分析显示，预期波动率增加10%将导致公允价值增加32,775美元，减少10%将导致减少96,413美元[182] - 可转换本票公允价值敏感性分析显示，信贷利差或工具特定利差增加10%将导致公允价值减少265,377美元，减少10%将导致增加297,216美元[182] - 公司货币风险敞口为474.1万美元，若汇率波动10%，将产生47.41万美元的影响[192] - 2021年12月31日可转换本票的公允价值估计为457.34万美元，使用股价3.70美元和波动率45%等假设计算[127] - 2021年12月31日库存总额为2,397,471美元，较2020年的2,409,733美元略有下降[86] - 北美库存作为可转换债券抵押物，其账面价值为1,355,482美元[88]