募资情况 - 2021年11月8日公司完成首次公开募股，发售1550万股，每股10美元，同时私募发售77万股，每股10美元，共募资770万美元，交易成本达1138.1247万美元，募资净额1.581亿美元存入信托账户[67] - 承销商有45天超额配售选择权，可购买最多202.5万股，2021年11月8日部分行使，购买200万股，放弃2.5万股，承销商获得2%现金承销折扣即270万美元，初始业务合并完成时还将获得5%现金承销折扣即815万美元[78] 赎回与延期情况 - 2023年2月1日和8月7日分别举行股东大会批准延期修正案，2月赎回1107.6703万股，支付约1.143亿美元；8月赎回133.7224万股，将支付约1450万美元，每次延期赞助方分别贷款20万美元和6万美元存入信托账户，8月延期后信托账户约有3350万美元[70][71] 财务状况 - 截至2023年6月30日，公司运营银行账户有现金23415美元，营运资金为344.5065万美元；截至2022年12月31日，运营银行账户有现金82.3945万美元，营运资金赤字43.6721万美元[72] - 2023年第二季度净亏损21.1546万美元，上半年净亏损10.3062万美元；2022年第二季度净亏损15.8026万美元，上半年净亏损32.7734万美元[74] - 公司无长期债务、资本租赁、经营租赁、采购义务或长期负债[75] 费用支付 - 自证券在纳斯达克全球市场上市起，公司每月向赞助方支付1万美元用于办公空间、公用事业及秘书和行政支持服务，初始业务合并完成或清算时停止支付[76] 证券注册 - 创始人股份、私募股份等持有人有权要求公司注册证券以供转售，可提出最多三次要求，承销商在注册声明生效五年和七年后不得行使要求和“搭售”注册权，且要求权行使不超过一次[77] 业务合并 - 公司需在2024年2月8日前完成初始业务合并，否则将进行清算和解散[67] - 2022年10月24日公司签订合并协议，业务合并完成后，Pubco将收购European Lithium全部股份和权益，European Lithium成为Pubco全资子公司[69] 会计处理 - 公司按ASC Topic 340 - 10 - S99 - 1和SEC Staff Accounting Bulletin Topic 5A处理发行成本，若首次公开募股不成功，递延成本及额外费用将计入运营[79] - 公司金融工具按GAAP的三级公允价值层次分类，包括一级、二级和三级[81] - 公司按ASC Topic 480处理可能赎回的普通股，赎回价值变化即时确认并调整账面价值[82] 其他财务信息 - 截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司无资产负债表外安排[85] - 公司认为报告期内通胀对业务、收入和经营成果无重大影响[86] 会计准则采用 - 公司为新兴成长公司，选择不放弃延长过渡期，采用与私人公司相同时间的新或修订会计准则[87] - 公司于2023年1月1日采用ASU 2016 - 13，对财务报表无重大影响[88] 风险因素 - 公司经营成果和完成初始业务合并的能力可能受金融市场低迷、油价上涨等多种因素不利影响[89] 内部控制 - 截至2023年6月30日，公司披露控制和程序因多项重大缺陷而无效，且未得到整改[91] 诉讼与计划情况 - 截至报告日期，公司无未决或预期诉讼，风险因素无重大变化，首次公开募股和私募所得款项使用计划无重大变化[95][96]