财年及季度时间 - 2023财年于2024年3月30日结束，包含52周；2022财年于2023年4月1日结束，包含52周；2023财年第二季度于2023年9月30日结束，2022财年第二季度于2022年10月1日结束，均包含13周[76] 门店运营情况 - 截至2023年9月30日，公司运营98家门店，平均面积约24,000平方英尺（销售面积18,000平方英尺），分布在34个州和哥伦比亚特区[81] 整体财务数据关键指标变化（13周） - 13周内，2023年9月30日净销售额为2.19731亿美元，2022年10月1日为2.72672亿美元；13周内净销售额2023年9月30日为2.19731亿美元，2022年10月1日为2.72672亿美元，减少5294.1万美元，降幅19.4%[86][101] - 13周内，2023年9月30日净亏损2365.3万美元，2022年10月1日净利润1574.7万美元；13周内净亏损2023年9月30日为2365.3万美元，2022年10月1日净利润为1574.7万美元[86][93] - 13周内，2023年9月30日净亏损率为10.8%，2022年10月1日净利润率为5.8%[87] - 可比门店销售额变化方面，13周内2023年为 - 20.0%，2022年为 - 0.8%[87] - 13周内，2023年9月30日调整后EBITDA为1702.6万美元，2022年10月1日为3591.1万美元；13周内调整后EBITDA 2023年9月30日为1702.6万美元，2022年10月1日为3591.1万美元[87][93] - 13周内，2023年9月30日调整后净利润为36.5万美元，2022年10月1日为1381.4万美元；13周内调整后净收入2023年9月30日为36.5万美元，2022年10月1日为1381.4万美元[87][98] - 13周内，2023年9月30日调整后摊薄每股净收益为0.01美元，2022年10月1日为0.27美元；13周内摊薄后调整后每股净收入2023年9月30日为0.01美元，2022年10月1日为0.27美元[87][98] - 13周内EBITDA 2023年9月30日为 - 744.1万美元，2022年10月1日为3457.6万美元[93] - 2023年9月30日止十三周，毛利润减少27,763美元，降幅18.0%，综合毛利率从56.6%增至57.6%[102] - 2023年9月30日止十三周，销售、一般和行政费用减少9,385美元，降幅7.9%，占综合净销售额的比例从43.5%增至49.7%[103] - 2023年9月30日止十三周，记录了23,447美元的非现金商誉减值费用，上年同期为零[104] 整体财务数据关键指标变化（26周） - 26周内，2023年9月30日净销售额为4.26843亿美元，2022年10月1日为5.35306亿美元[86] - 26周内，2023年9月30日净亏损3549万美元，2022年10月1日净利润2622.6万美元[86] - 26周内，2023年9月30日净亏损率为8.3%，2022年10月1日净利润率为4.9%[87] - 可比门店销售额变化方面，26周内2023年为 - 20.0%，2022年为2.0%[87] - 26周内，2023年9月30日调整后EBITDA为1994.5万美元，2022年10月1日为6409.9万美元[87] - 26周内，2023年9月30日调整后净亏损为976.8万美元，2022年10月1日为2429.3万美元[87] - 26周内，2023年9月30日调整后摊薄每股净亏损为0.20美元，2022年10月1日为0.48美元[87] - 2023年9月30日止二十六周，净销售额减少108,463美元，降幅20.3%，其中TCS净销售额减少102,991美元，降幅20.3%，Elfa第三方净销售额减少5,472美元，降幅19.1%[109] - 2023年9月30日止二十六周，毛利润减少63,302美元，降幅20.8%，综合毛利率从56.9%降至56.5%[110] - 2023年9月30日止二十六周，销售、一般和行政费用减少19,914美元，降幅8.3%，占综合净销售额的比例从44.9%增至51.7%[111] - 2023年9月30日止二十六周，利息费用增加3,199美元，增幅45.7%，达到10,205美元[115] - 2023年9月30日止二十六周，经营活动提供的净现金为20,691美元，由净亏损35,490美元、非现金项目42,167美元和经营资产及负债净变动14,014美元组成；2022年10月1日止二十六周，经营活动提供的净现金为26,790美元，由净收入26,226美元、非现金项目22,203美元和经营资产及负债净变动21,639美元组成[127][128] - 2023年9月30日止二十六周，投资活动使用的净现金为21,741美元，资本支出总额为22,037美元；2022年10月1日止二十六周，投资活动使用的净现金为32,425美元，资本支出总额为32,047美元[130][131] - 2023年9月30日止二十六周，融资活动提供的净现金为4,356美元；2022年10月1日止二十六周，融资活动提供的净现金为11,824美元[134][135] - 2023年9月30日止二十六周，自由现金流为负1,346美元；2022年10月1日止二十六周，自由现金流为负5,257美元[138] 业务线划分情况 - 公司运营两个可报告部门，TCS和Elfa，Elfa是公司全资瑞典子公司，在约30个国家批发销售产品，集中在北欧地区[81][82] 各业务线数据关键指标变化（13周） - TCS净销售额2023年9月30日为2.08525亿美元，2022年10月1日为2.59872亿美元，减少5134.7万美元，降幅19.8%[101] - Elfa第三方净销售额2023年9月30日为1120.6万美元，2022年10月1日为1280万美元，减少159.4万美元，降幅12.5%[101] - 可比店铺销售额下降20.0%，其中一般商品类别下降20.4%，影响可比店铺销售额1320个基点，定制空间下降19.3%，影响可比销售额680个基点[101] - 13周内非可比销售额2023年9月30日为50.8万美元[101] 公司未来规划 - 2023年公司预计资本支出在45,000 - 50,000美元之间，2023年计划开设5家新门店，2024年计划开设4家新门店[120] 股票回购情况 - 截至2023年9月30日，股票回购计划剩余25,000美元可用于回购普通股，该期间未进行回购[121] 公司资金状况 - 截至2023年9月30日，公司有现金10,195美元，循环信贷安排下有额外可用额度86,830美元，2019 Elfa循环信贷安排下约有7,278美元额外可用额度[122] - 截至2023年9月30日，TCS循环信贷安排下未使用借款额度为86,830美元，未偿还借款为10,000美元；Elfa 2019年循环信贷安排下未使用借款额度为7,278美元，未偿还借款为2,820美元[136] 公司债务情况 - 高级有担保定期贷款安排下，公司需每季度偿还500美元，剩余余额于2026年1月31日到期；截至2023年9月30日，未偿还借款本金总额为160,227美元，综合杠杆率约为2.3倍[141] - 循环信贷安排总额为100,000美元，借款利率为SOFR加1.25%，还包括50,000美元的无承诺增量循环信贷安排；该安排允许最高15,000美元的摆动贷款和最高40,000美元的信用证[144][145] - 2019年Elfa高级有担保信贷安排包括约10,098美元的循环信贷安排和约10,557美元的额外循环信贷安排，以及约2,295美元的无承诺定期贷款安排；贷款期限至2025年3月31日[150] - 2019年Elfa高级有担保信贷安排要求维持集团股权比率不低于32.5%，净债务与EBITDA的综合比率低于3.20[151] 会计相关情况 - 编制符合GAAP的财务报表需要管理层对未来事件进行估计和假设，影响合并财务报表及相关附注中的金额以及或有资产和负债的披露[154] - 截至2023年9月30日，公司关键会计政策和估计无重大变化[155] - 公司合同义务与2022年10 - K表年度报告披露相比无重大变化[157] - 有关近期会计声明摘要请参考公司未经审计合并财务报表附注1[159] 市场风险披露情况 - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[160]