财年与季度时间范围 - 2023财年于2024年3月30日结束，包含52周；2022财年于2023年4月1日结束，包含52周；2023财年第三季度于2023年12月30日结束，2022财年第三季度于2022年12月31日结束，均包含13周[78] 门店运营情况 - 截至2023年12月30日，公司运营100家门店，平均面积约24,000平方英尺（销售面积18,000平方英尺），分布在34个州和哥伦比亚特区[83] - 2023年12月30日末门店数量为100家，2022年同期为95家[89] - 2023财年第三财季开设2家新店，2023财年剩余时间计划开2家小型门店，2024财年计划开4家新店、关闭1家店和搬迁1家店[123] 净销售额情况 - 2023年12月30日结束的13周净销售额为2.14899亿美元，2022年同期为2.52236亿美元；39周净销售额为6.41742亿美元，2022年同期为7.87542亿美元[88] - 2023年12月30日三十九周内可比门店销售额变化为 - 18.9%，2022年同期为 - 0.2%[89] - 13周（截至2023年12月30日）净销售额为2.14899亿美元，较去年同期的2.52236亿美元减少3733.7万美元，降幅14.8%[100] - 39周（截至2023年12月30日）净销售额为6.41742亿美元，较去年同期的7.87542亿美元减少1.458亿美元，降幅18.5%[107][109] 销售成本情况 - 2023年12月30日结束的13周销售成本（不含折旧和摊销）为8968.2万美元，2022年同期为1.08795亿美元；39周为2.75308亿美元，2022年同期为3.39583亿美元[88] 毛利润情况 - 2023年12月30日结束的13周毛利润为1.25217亿美元，2022年同期为1.43441亿美元；39周为3.66434亿美元，2022年同期为4.47959亿美元[88] - 2023年12月30日十三周内净销售占比100%，销售成本（不含折旧和摊销）占比41.7%，毛利润占比58.3%[89] - 13周（截至2023年12月30日）毛利润为1822.4万美元，较去年同期减少12.7%；综合毛利率从56.9%提升至58.3%[101] - 39周（截至2023年12月30日）毛利润为8152.5万美元，较去年同期减少18.2%；综合毛利率从56.9%提升至57.1%[110] 运营情况 - 2023年12月30日结束的13周运营亏损为37.1万美元，2022年同期运营收入为1068.4万美元；39周运营亏损为2790.9万美元，2022年同期运营收入为5364.6万美元[88] 净利润情况 - 2023年12月30日结束的13周净亏损为643.1万美元，2022年同期净利润为416.8万美元；39周净亏损为4192.1万美元，2022年同期净利润为3039.4万美元[88] - 2023年12月30日十三周内调整后EBITDA为12,795美元，2022年同期为22,161美元[89] - 2023年12月30日十三周内调整后净亏损为4,063美元，2022年同期净利润为4,109美元[89] - 2023年12月30日三十九周内净亏损为41,921美元，2022年同期净利润为30,394美元[94] 每股净亏损情况 - 2023年12月30日结束的13周基本和摊薄后每股净亏损均为0.13美元，2022年同期均为0.08美元；39周基本和摊薄后每股净亏损均为0.85美元，2022年同期均为0.61美元[88] - 2023年12月30日十三周内调整后摊薄每股净亏损为0.08美元，2022年同期为0.08美元[89] 加权平均普通股股数情况 - 2023年12月30日结束的13周基本加权平均普通股股数为4959.1111万股，2022年同期为4926.3122万股；39周为4943.5182万股，2022年同期为4966.1209万股[88] - 2023年12月30日结束的13周摊薄加权平均普通股股数为4959.1111万股，2022年同期为4945.298万股；39周为4943.5182万股，2022年同期为5002.4589万股[88] 费用情况 - 2023年12月30日十三周内折旧和摊销为11,532美元，2022年同期为9,952美元[94] - 2023年12月30日十三周内利息费用净额为5,151美元，2022年同期为4,389美元[94] - 2023年12月30日十三周内所得税拨备（收益）为1,651美元，2022年同期为2,127美元[94] - 13周（截至2023年12月30日）销售、一般和行政费用为972万美元，较去年同期减少8.0%；占综合净销售额的比例从48.2%提升至52.0%[103] - 39周（截至2023年12月30日）销售、一般和行政费用为2963.3万美元，较去年同期减少8.2%；占综合净销售额的比例从46.0%提升至51.8%[111] - 39周（截至2023年12月30日）记录了2344.7万美元的非现金商誉减值费用，去年同期为零[114] - 13周（截至2023年12月30日）折旧和摊销费用增至1153.2万美元，去年同期为995.2万美元[104] - 39周（截至2023年12月30日）折旧和摊销费用增至3242.7万美元，去年同期为2850.7万美元[115] - 13周（截至2023年12月30日）利息费用增至515.1万美元，较去年同期增加76.2万美元，增幅17.4%；39周利息费用增至1535.6万美元，较去年同期增加396.1万美元，增幅34.8%[105][117] 所得税情况 - 2023年12月30日止39周所得税收益为 - 1344美元，有效税率为3.1%；2022年12月31日止39周所得税拨备为11857美元，有效税率为28.1%[118] 资本支出预计 - 2023财年预计技术基础设施和软件项目等资本支出在40000 - 45000美元之间[121] 股票回购计划 - 2022年8月1日董事会批准最高30000美元的股票回购计划，截至2023年12月30日，尚有25000美元可用于回购[124] 现金与信贷情况 - 截至2023年12月30日，公司有现金16007美元，其中海外子公司持有5338美元；循环信贷安排下可用额度75980美元，2019 Elfa循环信贷安排下可用额度约7645美元；循环信贷安排下有3829美元未结清信用证[125] - 截至2023年12月30日，循环信贷安排下未使用借款额度75980美元，未偿还借款21000美元；2019 Elfa循环信贷安排下未使用借款额度7645美元，未偿还借款3300美元[137] 现金流情况 - 2023年12月30日止39周，经营活动提供净现金26673美元，投资活动使用净现金32953美元，融资活动提供净现金15065美元，现金净增加9049美元，自由现金流为 - 6703美元；2022年12月31日止39周，对应数据分别为18856美元、46760美元、19603美元、 - 8492美元、 - 27702美元[126] 总资本支出情况 - 2023年12月30日止39周总资本支出33376美元，其中门店投资16700美元，技术投资12078美元，制造和配送中心维护资本4598美元；2022年12月31日止39周总资本支出46558美元，其中技术投资24150美元，门店投资17108美元，制造和配送中心维护资本5300美元[132][133] 高级担保定期贷款情况 - 截至2023年12月30日，高级担保定期贷款安排下未偿还借款本金净额160185美元，综合杠杆率约2.8倍，公司需每季度还款500美元，2026年1月31日还清余额[142] 循环信贷安排情况 - 循环信贷安排于2025年11月25日到期，若高级担保定期贷款安排有未偿还部分且到期日未延长，则于2025年10月31日到期[145] - 循环信贷安排总本金为100,000美元，借款利率为1.25%加SOFR，还有50,000美元的非承诺增量循环信贷安排[146] - 循环信贷安排收益用于营运资金和其他一般公司用途，允许最高15,000美元的摆动贷款预支和最高40,000美元的信用证发行[147] - 若超额可用性低于10,000美元，公司需维持1.0比1.0的综合固定费用覆盖率，截至2023年12月30日，公司遵守所有契约且无违约事件发生[150] 2019年Elfa高级担保信贷安排情况 - 2019年Elfa高级担保信贷安排包括约10,945美元的循环信贷安排、约11,436美元的额外循环信贷安排和约2,487美元的非承诺定期贷款安排[151] - 2019年Elfa高级担保信贷安排期限从2019年4月1日开始，至2025年3月31日到期，循环信贷安排借款利率为Nordea银行基准利率加1.40%，增量定期贷款安排借款利率为斯德哥尔摩银行间拆借利率加1.70%[152] - Elfa需维持不低于32.5%的集团股权比率和低于3.20的净债务与EBITDA的综合比率，截至2023年12月30日，Elfa遵守所有契约且无违约事件发生[153] 会计政策与合同义务情况 - 截至2023年12月30日，公司关键会计政策和估计无重大变化[156] - 除本季度报告所述租赁修订外，公司合同义务与2022年年度报告披露相比无重大变化[158] 会计公告与市场风险披露情况 - 有关近期会计公告摘要请参考未经审计合并财务报表附注1[160] - 关于市场风险的定量和定性披露不适用[161]