财务数据关键指标变化 - 截至2022年5月31日，公司总资产为1.1749432亿美元，较2021年11月30日的105995美元大幅增长[8] - 2022年1 - 5月，公司净亏损159276美元，其中前三个月净收入为36274美元，后三个月净亏损195550美元[9] - 2022年1 - 5月，公司经营活动净现金使用量为213058美元，投资活动净现金使用量为1.16725亿美元，融资活动净现金提供量为1.17617258亿美元[11] - 截至2022年5月31日，公司现金为679200美元，无现金等价物（2021年11月30日为零）[40] - 2022年第一季度和上半年，可赎回A类普通股的净收入/损失分别为46,553美元和 - 97,120美元，加权平均股数分别为12,032,500股和8,660,755股，基本和摊薄每股净损失分别为 - 0.00美元和 - 0.01美元；B类普通股的净收入/损失分别为 - 10,279美元和 - 62,156美元，加权平均股数均为2,875,000股，基本和摊薄每股净收入分别为 - 0.00美元和 - 0.02美元[51] - 2022年第一季度公司净收入为36,274美元，其中组建和运营成本为53,300美元，投资利息收入为89,574美元；2022年上半年净亏损为159,276美元，其中组建和运营成本为249,396美元，投资利息收入为90,120美元[92] - 2022年上半年，经营活动现金使用量为213,058美元[95] - 截至2022年5月31日，公司信托账户投资为1.1681512亿美元，信托账户外现金为67.92万美元[96][97] 首次公开募股及私募情况 - 2022年1月20日，公司完成首次公开募股，发行1000万单位，总收益1亿美元，交易成本8482742美元[14][15] - 首次公开募股同时，公司向赞助商私募48万个单位，收益480万美元[16] - 2022年1月20日，承销商行使超额配售权购买150万个单位，额外收益1500万美元，赞助商额外购买52500个单位[17] - 首次公开募股中，公司以每股10美元的价格出售11,500,000个单位，总收益为1.15亿美元；每个单位包括一股普通股和一份可赎回认股权证，认股权证行权价为每股11.50美元[57] - 首次公开募股同时，公司以每股10美元的价格向赞助商私募532,500个单位，总收益为532.5万美元[58] - 2022年1月20日，公司完成首次公开募股，发售11,500,000个单位，每个单位价格为10美元，总收益为1.15亿美元；同时完成向发起人私募532,500个单位，每个单位价格为10美元，总收益为532.5万美元[94] 信托账户相关情况 - 首次公开募股和私募结束后，1.16725亿美元（每单位10.15美元）存入信托账户[18] - 截至2022年5月31日，信托账户持有的资产主要为共同基金[41] 业务合并相关规定 - 公司必须完成与公平市值至少为信托账户净资产（不包括递延承销佣金和信托账户利息应付税款）80%的一个或多个经营业务或资产的业务合并[20] - 公众股东可赎回全部或部分公开发行股份，预计赎回价格为每股10.15美元加信托账户相应利息[21] - 公司不会赎回导致其有形净资产低于5000001美元的公开发行股份[22] - 若公司寻求股东对业务合并的批准，且不按要约收购规则进行赎回，公众股东及其关联方赎回股份不得超过公开发行股份总数的20%[24] - 若公司在12个月（或15个月、18个月）内未完成业务合并，将赎回公开发行股份，赎回价格为信托账户存款总额除以当时流通的公开发行股份数量，同时支付利息（扣除最多100000美元用于支付解散费用）[27] 公司运营及收入情况 - 截至2022年5月31日，公司尚未开始任何运营，最早在完成首次业务合并后才会产生运营收入[13] - 公司预计在完成首次业务合并前不会产生营业收入，且经营现金流为负，目前流动性不足以维持运营[31] 公司财务政策及处理 - 公司选择11月30日作为财年结束日[13] - 公司遵循ASC Topic 740进行所得税会计处理，截至2022年5月31日无未确认的税收优惠，也无应计利息和罚款[42][43] - 公司将所有初始期限为三个月或更短的高流动性投资视为现金等价物，按成本计价，成本接近公允价值[40] 股份相关情况 - 截至2022年5月31日，11500000股A类普通股可能被赎回，公司按每股10.15美元调整可赎回普通股的账面价值[45][46] - 截至2022年5月31日，公司授权发行100万股优先股，无已发行或流通优先股；授权发行4.79亿股A类普通股，已发行和流通532,500股（不包括1150万股可能赎回的股份）；授权发行2000万股B类普通股，已发行和流通2,875,000股[73][74][75] 发行成本及费用情况 - 首次公开募股的发行成本为4,532,887美元，承销折扣为4,025,000美元，均在首次公开募股完成时计入额外实收资本[52] - 2021年11月26日，赞助商向公司发行无担保本票，公司可借款最高30万美元，本票无利息，应在2022年12月31日或首次公开募股完成时偿还；截至2022年5月31日，本票支付的递延发行成本为71,881美元，1月25日已全额偿还177,876美元的未偿余额[63][64] - 公司同意自单位在纳斯达克首次上市之日起，每月向赞助商支付1万美元用于办公空间、公用事业和秘书及行政支持，为期最多18个月；截至2022年5月31日，已累计4万美元未支付[66] - 公司授予承销商45天选择权，可按首次公开募股价格减去承销折扣和佣金购买最多150万个额外单位；承销商有权获得现金承销折扣，全额行使超额配售选择权时总计230万美元，递延费用总计402.5万美元；2022年1月20日，承销商全额行使超额配售选择权，购买150万个额外单位，公司获得额外收益1500万美元[69][70][71] - 承销商有权获得总计402.5万美元的递延费用，仅在公司完成业务合并时从信托账户中支付[101] 认股权证相关规定 - 公司同意在业务合并完成后15个工作日内提交，60个工作日内使有关认股权证行使时可发行A类普通股的注册声明生效，并在认股权证到期或赎回前维持相关招股说明书的有效性[81] - 当A类普通股每股价格等于或超过18美元时，公司可赎回已发行的公开认股权证，赎回价格为每份公开认股权证0.01美元，需提前30天书面通知，且在发出赎回通知前30个交易日内，有20个交易日A类普通股的最后报告销售价格等于或超过18美元[82][85] 其他费用及安排 - 公司需每月向发起人支付最高1万美元的办公室租金、水电费、秘书和行政支持服务费用，直至业务合并完成或公司清算[100] 公司表外安排及控制程序 - 截至2022年5月31日，公司没有任何表外安排[103] - 截至2022年5月31日，公司披露控制和程序有效，本季度财务报告内部控制没有发生重大变化[106][107] 报告及人员信息 - 报告日期为2022年6月24日[120] - Tek Che Ng为董事会主席兼首席执行官[120] - Chow Wing Loke为首席财务官[120] 创始人股份情况 - 2021年11月26日，赞助商以2.5万美元购买2,875,000股B类普通股（创始人股份），占首次公开募股后已发行和流通普通股的约20%[60]