公司结构与股权变动 - 2021年3月11日，TGI与GEM重组为母子公司结构，GEM成为TGI的100%子公司，Kok Pin “Darren”目前持有公司不到5%的普通股[162] 首次公开发行情况 - 2022年8月15日，公司完成首次公开发行230万股普通股，每股4美元，净收益约820万美元，承销折扣、佣金和费用等约100万美元[163] - 2022年8月15日首次公开发行230万股普通股，每股4美元，扣除费用后净收益约820万美元[219] ZCITY平台用户数据 - 截至2023年5月5日，ZCITY App有超244.4万注册用户和超2008家注册商户[166] - 自2020年6月推出ZCITY平台至2023年3月31日第三季度末，注册用户和活跃用户的平均增长率分别约为102.6%和199.4%[178] - 截至2023年3月31日，ZCITY平台记录有244.4077万注册用户和44.9435万活跃用户[178] - 截至2023年3月31日的过去八个季度，注册用户和活跃用户的平均增长率下降[179] - 2020年9月30日至2023年3月31日各季度末，活跃用户占总注册用户的比例从20.5%降至18.4%[180] TAZTE系统收入情况 - 2022年12月下旬推出TAZTE系统，截至2023年3月31日的九个月未产生收入[179] 业务影响因素 - 截至2023年3月31日，通胀和供应链中断未对公司业务产生重大不利影响[176][177] 三个月财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止三个月，公司总营收约1820万美元，较2022年同期的约2110万美元减少约290万美元，降幅14.0%，主要因产品和忠诚度计划收入减少[183] - 2023年3月31日止三个月，产品和忠诚度计划收入约1810万美元，较2022年同期的约2110万美元减少约300万美元，降幅14.1%，主要因电子礼券采购减少[184] - 2023年3月31日止三个月，交易收入约2.1万美元，较2022年同期的约1.2万美元增长约69.5%，主要因合作本地商家数量增加[186] - 2023年3月31日止三个月，会员订阅收入约2.8万美元，较2022年同期的0增长100.0%，因推出Zmember计划，截至2023年3月31日有18984名客户订阅[188] - 2023年3月31日止三个月，销售费用约120万美元，较2022年同期的约140万美元减少约20万美元，降幅16.4%，主要因营销和推广费用减少[192] - 2023年3月31日止三个月，一般及行政费用约140万美元，较2022年同期的约80万美元增加约50万美元，增幅66.5%，主要因薪资和专业费用增加[193] - 2023年3月31日止三个月，研发费用约10.6万美元，较2022年同期的约6.8万美元增长55.0%，因增加支出维护和增强移动应用或网站[194] - 2023年3月31日止三个月，净亏损约290万美元，较2022年同期的约320万美元减少约30万美元[199] 九个月财务数据关键指标变化 - 2023年3月31日止九个月，公司总营收约5420万美元，较2022年同期的约6340万美元减少约930万美元，降幅14.6%，主要因产品和忠诚度计划收入减少[200] - 2023年3月31日止九个月，产品和忠诚度计划收入约5390万美元，较2022年同期的约6340万美元减少约950万美元，降幅15.0%[202] - 交易收入在2023年前九个月增长29.9%，从约4.1万美元增至约5.3万美元，合作商家从1978家增至2008家[204] - 会员订阅收入在2023年前九个月增长481.0%，从约4万美元增至约20万美元，2023年3月31日有18984名客户订阅[206] - 总收入成本在2023年前九个月减少约950万美元，降幅15.0%，从6321.3814万美元降至5370.054万美元[207] - 毛利润在2023年前九个月增至约50万美元，较2022年的约20万美元增长99.5%，毛利率从0.4%增至0.8%[208] - 销售费用在2023年前九个月降至约370万美元，较2022年的约500万美元减少约130万美元，降幅25.7%[210] - 研发费用在2023年前九个月增至约40万美元，较2022年的约30万美元增长54.1%[212] - 净亏损从2022年前九个月的约920万美元降至2023年的约860万美元，减少约60万美元[216] 现金及融资情况 - 2023年3月31日现金及现金等价物约为410万美元，高于2022年6月30日的约180万美元[218] - 2023年2月28日发行200万美元可转换票据，扣除折扣后收到184万美元[220] - 2023年3月31日止九个月，融资活动提供的净现金约为950万美元，主要包括第三方发行可转换票据所得约450万美元、首次公开募股所得约820万美元、第三方所得约60万美元，减去偿还关联方和第三方贷款约370万美元、偿还优先票据6.5万美元以及支付递延发行成本1.5万美元[227] - 2022年3月31日止九个月，融资活动提供的净现金约为490万美元，主要包括发行可转换票据所得约500万美元，减去递延发行成本增加约4.8万美元以及偿还关联方应付款约2.9万美元[228] 子公司许可协议 - 2023年5月1日，子公司Morgan与Morganfield’s Holdings Sdn Bhd签订全球主许可协议，五年许可期内，Morgan需每月支付许可费，最低总计约150万美元或子许可方月收款总额的40%，以较高者为准[229] 资产坏账及减值情况 - 截至2023年3月31日和2022年6月30日，公司应收账款坏账准备均为227美元[233] - 2023年和2022年截至3月31日和6月30日，存货未记录因估计陈旧或滞销而进行的减记[235] - 2023年和2022年截至3月31日和6月30日，其他应收款和其他流动资产未记录坏账准备[237] - 2023年和2022年截至3月31日和6月30日，预付款项未记录坏账准备[238] - 2023年和2022年截至3月31日和6月30日，长期资产未记录减值[239] 股份支付与认股权证公允价值 - 2023年和2022年截至3月31日止九个月，股份支付公允价值分别估计为819,332美元和962,938美元[246] - 截至2023年3月31日，认股权证公允价值估计为175,349美元[250] 财务报告内部控制情况 - 截至2023年3月31日季度末，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[259] 未注册股权证券情况 - 公司未进行未注册股权证券的销售，包括资本股票发行和认股权证[263] - 公司不适用未注册股权证券销售所得款项的使用相关情况[264] 披露控制和程序问题 - 公司披露控制和程序在2023年3月31日设计和运行上无效，原因是财务报告内部控制存在重大缺陷[254] - 重大缺陷包括缺乏足够会计人员、内部审计部门、IT风险评估等相关程序[255][256] - 重大缺陷指财务报告内部控制存在不足，可能无法及时防止或发现财务报表重大错报[257] - 公司计划采取补救措施，如招聘会计人员、开展培训、制定IT相关政策等[258] 法律纠纷与风险因素 - 公司可能面临日常业务中的法律纠纷，但无预计产生重大不利影响的未决法律诉讼[261] - 作为较小报告公司，公司选择按比例披露报告义务，风险因素较2022年无重大变化[262] 披露控制和程序目的 - 公司管理层评估披露控制和程序旨在确保信息按规定时间记录、处理和报告[253]