财务数据关键指标变化：收入与利润 - 截至2024年3月31日的季度，公司总营收为159.6万美元，较2023年同期的1815.2万美元下降约1660万美元，降幅91.2%[229] - 产品及忠诚度计划营收从2023年第一季度的1810.3万美元降至2024年第一季度的145.5万美元，下降约1660万美元，降幅92.0%[229][230] - 会员订阅收入从2023年第一季度的约2.8万美元增至2024年第一季度的约8.4万美元，增幅201.3%；Zmember订阅用户数从18,984人增至28,927人[232] - 分许可收入在2024年第一季度为4.3万美元，截至2024年3月31日有10个被许可方[233] - 交易收入从2023年第一季度的约2.1万美元降至2024年第一季度的约1.4万美元，降幅34.1%；2024年第一季度无新商户加入平台[231] - 截至2024年3月31日的九个月，公司总收入下降59.8%，从2023年同期的约5415.3万美元降至约2177.4万美元[246] - 产品及忠诚度计划收入下降60.7%，从2023年同期的约5387.0万美元降至约2115.9万美元[246][247] - 会员订阅收入增长76.5%，从2023年同期的约23.0万美元增至约40.6万美元[246][250] - 分许可收入为约15.9万美元，公司拥有10家分许可客户[251] - 2024年第一季度总毛利润为21.7万美元，较2023年同期的14.8万美元增长约6.9万美元，增幅46.8%；毛利率从0.8%提升至13.6%[235] - 毛利率从2023年同期的0.8%提升至3.3%，增长了2.5个百分点[253] - 2024年九个月净亏损约为500万美元，而2023年同期净亏损为860万美元[270][271] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 总销售成本下降60.8%，从2023年同期的约5370.1万美元降至约2104.9万美元[252] - 销售费用从2023年第一季度的约120万美元降至2024年第一季度的约30万美元，减少约90万美元，降幅75.1%[239] - 一般及行政费用从2023年第一季度的约140万美元降至2024年第一季度的约110万美元，减少约30万美元，降幅18.9%[240] - 研发费用从2023年第一季度的约11万美元增至2024年第一季度的约18.2万美元，增加约7.2万美元，增幅71.3%[241] - 销售费用下降58.1%，从2023年同期的约370万美元降至约160万美元[256] 用户与商户指标表现 - 截至2024年5月5日，公司拥有2,699,216名注册用户和2,027名注册商户[210] - 截至2024年3月31日的五个季度，注册用户基数平均增长约2.8%，而活跃用户数量平均下降31.6%[225] - 截至2024年3月31日，ZCITY平台记录有2,696,255名注册用户和41,458名活跃用户[225] - 截至2024年3月31日季度，新增注册用户12,705名，活跃用户41,458名[223] - 截至2024年3月31日季度，新增参与商户为0[223] - 截至2024年3月31日季度，活跃用户占注册用户比例降至1.5%，而2023年同期为18.4%；同期活跃用户流失率升至81.7%，留存率降至18.3%[227] - 截至2024年3月31日，Zmember订阅客户数量为28,927名，较2023年同期的18,984名有所增加[250] 融资活动与资本状况 - 2023年8月15日完成的首次承销公开发行获得净收益约820万美元，扣除承销折扣、佣金及其他发行费用约100万美元[202] - 2023年11月30日完成的承销公开发行获得净收益约350万美元[203] - 截至2024年3月31日，现金及现金等价物约为30万美元，较2023年6月30日的约460万美元显著减少[264] - 截至2024年3月31日的九个月，经营活动所用现金净额为410万美元，较2023年同期的700万美元有所改善[269][270][271] - 2024年九个月投资活动所用现金净额为20万美元，主要用于购买价值1.5万美元的设备和20万美元的无形资产[269][272] - 2024年九个月融资活动提供的现金净额仅为1000美元，包括偿还约350万美元债务，并被发行普通股和认股权证的350万美元净收益所抵消[269][273] - 2023年九个月融资活动提供的现金净额为950万美元，主要来自第三方发行可转换票据的450万美元收益和首次公开募股的820万美元收益[269][274] - 在2023年11月发行中，公司发行了14,000,000份预融资认股权证[294] - 分配给预融资认股权证的净收益为1,398,600美元，并作为额外实收资本的一部分记录[294] 业务合作与协议 - 公司与AI Lab Martech Sdn. Bhd.签订许可协议，以价值563,000美元的公司普通股作为对价[204] - 公司与VT Smart Venture Sdn Bhd签订软件开发协议，以价值1,000,000美元的公司普通股作为对价[205] - 公司与Myviko Holding Sdn. Bhd.签订软件购买协议，以价值1,000,000美元的公司普通股作为对价[207] - 公司子公司签订许可协议，承诺五年内最低支付约150万美元（Morganfield‘s协议）和120万美元（Sigma协议）的许可费[275][276] 资产与减值情况 - 截至2024年3月31日，公司记录了152,831美元的信贷损失准备金，而2023年6月30日为214美元[279] - 2024年九个月，公司记录了484美元的存货减记，而2023年同期未记录任何减记[280] - 截至2024年3月31日和2023年6月30日，公司未记录长期资产、其他应收款或预付款项的减值[281][282][283] - 2024年九个月，公司记录了699,000美元的市场性证券未实现持有损失[284] - 截至2024年3月31日的九个月内，以股权为基础的薪酬公允价值为0美元，而2023年同期为819,332美元[289] - 在截至2023年3月31日的九个月内，授予的认股权证公允价值估计为175,349美元[293] 管理层讨论、风险与内部控制 - 管理层认为公司存在持续经营能力的重大疑虑，可能没有足够资金满足未来一年的营运资金和债务需求[268] - 公司披露控制和程序在2024年3月31日未达到合理保证水平的有效运作[297] - 公司财务报告内部控制存在重大弱点，可能导致重大错报无法被及时防止或发现[298] - 重大弱点包括美国公认会计原则专业知识不足，现有会计人员缺乏应用经验[299] - 重大弱点包括内部审计职能不足，缺乏内部审计部门或人员[299] - 公司计划聘请更多具备美国公认会计原则和SEC报告经验的合格会计人员[299] - 公司计划通过聘请外部咨询公司来建立内部审计职能[299]