财务表现 - 2023年总收入为8.626亿美元，同比增长2.7%，其中IHT部门收入增长1.7%至4.296亿美元，MS部门收入增长3.7%至4.331亿美元[139] - 2023年运营亏损减少2650万美元至1328万美元，主要得益于IHT和MS部门的运营收入分别增长712万美元和683万美元[140] - 2023年净利息支出为5518万美元，同比减少2987万美元，主要由于APSC贷款余额减少及2022年ABL信贷额度利率上升[144] - 2023年债务清偿损失为158万美元，较2022年的3008万美元大幅减少，主要由于APSC贷款提前还款费用减少[146] - 2023年所得税费用为458万美元，有效税率为6.4%，较2022年的2.3%有所上升[148] - 2023年非核心费用总额为1632万美元，较2022年的2045万美元减少20.2%，主要由于专业费用和裁员费用减少[142] - 2023年现金利息支付为1950万美元，较2022年的2920万美元减少970万美元[145] - 2023年其他净费用为110万美元，较2022年的净收入816万美元减少930万美元，主要由于资产处置收益减少[147] - 2023年公司通过成本削减措施减少了1260万美元的运营亏损，但部分被原材料、运输和劳动力成本上涨所抵消[140] - 2023年第四季度调整后净亏损为1402.2万美元，较2022年同期的2364.9万美元有所改善[156] - 2023年全年调整后净亏损为5668.1万美元，较2022年的1.0083亿美元显著减少[156] - 2023年第四季度调整后EBITDA为972.3万美元，较2022年同期的670.1万美元增长45.2%[156] - 2023年全年调整后EBITDA为4250.2万美元，较2022年的1666.4万美元增长155.1%[156] - 2023年第四季度自由现金流为808.6万美元，较2022年同期的-439.7万美元大幅改善[156] - 2023年全年自由现金流为-2141.6万美元，较2022年的-7226.9万美元有所改善[156] - 2023年第四季度IHT部门调整后EBITDA为975.4万美元，较2022年同期的716.8万美元增长36.1%[163] - 2023年第四季度MS部门调整后EBITDA为1028.3万美元，较2022年同期的1117.3万美元下降8.0%[163] - 2023年第四季度公司及共享支持服务部门调整后EBITDA为-1031.4万美元，较2022年同期的-1164.0万美元有所改善[163] - 2023年第四季度公司净利息支出为1168.2万美元，较2022年同期的2134.4万美元下降45.3%[163] - 2023年公司净亏损75,722千美元，相比2022年净收入70,079千美元，业绩大幅下滑[207] - 2023年公司营业收入为862,615千美元，同比增长2.7%[207] - 2023年公司利息支出为55,181千美元，较2022年的85,052千美元下降35.1%[207] - 2023年公司应收账款净额为181,185千美元，较2022年的186,689千美元下降2.9%[205] - 2023年公司总资产为565,744千美元，较2022年的616,645千美元下降8.3%[205] - 2023年公司现金及现金等价物为35,427千美元，较2022年的58,075千美元下降39%[205] - 2023年公司长期债务为306,214千美元，较2022年的4,942千美元大幅增加[205] - 2023年公司股东权益为45,596千美元，较2022年的117,760千美元下降61.3%[205] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额为-10,986千美元，较2022年的-57,935千美元有所改善[216] - 2023年公司资本支出为10,430千美元，较2022年的24,690千美元下降57.8%[216] - 2023年公司应收账款净额为1.81185亿美元，较2022年的1.86689亿美元有所下降[278] - 2023年公司库存总额为3885.3万美元，较2022年的3633.1万美元有所增加[280] - 2023年公司预付费用和其他流动资产总额为6599.2万美元，与2022年的6567.9万美元基本持平[281] - 2023年公司物业、厂房及设备净值为1.27057亿美元，较2022年的1.38099亿美元有所下降[283] - 2023年公司折旧费用为2180万美元，较2022年的2290万美元有所减少[283] - 2023年公司无形资产净值为6269.3万美元，较2022年的7540.7万美元下降16.9%[285] - 2023年无形资产摊销费用为1270万美元，预计2024年至2028年摊销费用分别为1240万美元、1240万美元、1200万美元、1130万美元和640万美元[285] - 2023年公司有效税率为6.4%，较2022年的2.3%有所上升，所得税费用为460万美元[290] - 2023年公司国内税前亏损为8607.7万美元，较2022年的1.56亿美元有所收窄[291] - 2023年公司递延所得税负债为2238.3万美元，较2022年的2448.3万美元下降8.6%[292] - 2023年公司加权平均无形资产摊销期为13.8年，与2022年基本持平[286] - 2023年公司未确认税务负债为145.2万美元，较2022年的109.7万美元有所增加[299] - 2023年公司递延所得税资产净值为1786.6万美元，较2022年的2119.7万美元下降15.7%[292] - 2023年公司美国联邦净经营亏损结转额为1.378亿美元，州净经营亏损结转额为2.108亿美元[293] - 2023年公司利息费用结转额为1.749亿美元，可用于抵消未来应税收入[294] 融资与债务 - 2023年公司完成了多项融资交易，包括修订和重述次级定期贷款协议、偿还APSC贷款和5.00%可转换优先票据等[136] - 公司于2023年6月成功完成再融资交易，筹集了8740万美元新资金，扣除相关费用后净额为8200万美元[170] - 截至2023年12月31日，公司拥有3130万美元的可用借款额度，其中2130万美元来自2022年ABL信贷额度，1000万美元来自A&R定期贷款协议[171] - 截至2024年3月5日，公司合并现金及现金等价物为2400万美元，加上1210万美元的未使用信贷额度，总流动性为3610万美元[173] - 2023年12月31日，公司现金及现金等价物总额为3540万美元，其中1200万美元存放在欧洲、加拿大和澳大利亚的外国账户[174] - 2023年全年，公司融资活动产生的净现金流出为190万美元，主要用于3710万美元的APSC定期贷款偿还和4120万美元的票据偿还[180] - 2023年12月31日，公司长期债务和融资租赁义务总额为311,426千美元，较2022年的285,935千美元有所增加[300] - 2022年ABL信贷安排提供了最高1.3亿美元的循环信贷额度，包括3500万美元的摆动贷款和2600万美元的信用证额度[301] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款余额为7840万美元，延迟提取定期贷款余额为3500万美元[308] - 2023年6月16日，公司使用ME/RE贷款和2022年ABL信贷安排的借款偿还了3550万美元的APSC定期贷款，导致160万美元的债务清偿损失[313] - 2023年12月31日，ME/RE贷款的实际利率为11.21%，有效利率为17.40%[310] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的实际利率为10.11%，延迟提取定期贷款的实际利率为15.46%[304] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的可用金额为2127.1万美元，延迟提取定期贷款的可用金额为0美元[304] - 2023年12月31日，公司ME/RE贷款的未摊销债务发行成本余额为176.2万美元[310] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的未摊销融资成本余额为26.7万美元[304] - 2023年12月31日，公司APSC定期贷款的有效利率为38.61%，实际利率为12.63%[315] - 公司于2021年11月9日签订了一项约1.231亿美元的次级定期贷款协议，并于2021年11月9日和12月8日分别提取了2250万美元和2750万美元[316] - 2022年10月4日，公司通过交换约5700万美元的2023年到期的5.00%可转换优先票据，增加了次级定期贷款的本金[316] - 2023年6月16日，公司签订了修订和重述的次级定期贷款协议，新增了5750万美元的增量定期贷款，包括3750万美元的定期贷款和2000万美元的延迟提取贷款[317] - 2023年7月31日，公司提取了4250万美元的增量定期贷款，用于偿还2023年8月1日到期的票据[318] - 截至2023年12月31日，公司次级定期贷款的本金余额为1.30088亿美元，增量定期贷款的本金余额为4805.2万美元[322] - 次级定期贷款的有效利率在2023年12月31日为12.86%，增量定期贷款的有效利率为22.96%[322] - 次级定期贷款的利息支付方式为现金季度支付和PIK月度支付，增量定期贷款的利息支付方式为季度现金支付[322] - 公司次级定期贷款的未偿还本金在2023年12月31日为1.30088亿美元，其中包括2021年11月9日提取的2250万美元，2021年12月8日提取的2750万美元，以及2022年10月4日增加的5700万美元[329] - 公司增量定期贷款的发行成本约为1010万美元，这些成本被递延并从相关债务的账面价值中扣除，并在增量定期贷款的期限内摊销[326] - 公司于2023年7月31日提取了4250万美元的增量定期贷款，用于全额偿还2023年8月1日到期的票据本金和应计利息[330] 业务部门表现 - 公司业务分为两个主要部门：检测与热处理（IHT）和机械服务（MS）[222] - IHT部门提供无损检测服务、管道完整性管理服务以及航空航天行业的冶金和化学处理服务[223] - MS部门提供在线和离线状态下的资产维护服务，包括泄漏修复、排放控制和阀门管理解决方案[224] - 公司服务的行业包括能源、制造与加工、中游、公共基础设施以及航空航天与国防[226] 会计与财务政策 - 公司财务报表遵循美国通用会计准则（GAAP）和证券交易委员会的规定[227] - 公司收入确认遵循ASC 606标准，采用五步法进行收入确认[232] - 公司合同资产和合同负债在2023年和2022年12月31日均无重大金额[237] - 公司金融工具的公平价值主要通过市场数据或市场参与者使用的假设进行定价[239] - 公司库存采用先进先出法进行估值，库存成本包括材料、劳动力和固定间接费用[242] - 公司2023年和2022年未发生长期资产减值损失[244] - 截至2023年12月31日，公司递延税项资产为1.115亿美元，估值备抵为9370万美元，递延税项负债为2240万美元[247] - 截至2023年12月31日，公司未确认的税务负债总额为150万美元[249] - 公司2023年员工赔偿、汽车、医疗和一般责任准备金分别为100万美元、200万美元、200万美元和600万美元[250] - 公司2023年应收账款信用损失准备基于历史经验和长期未收账款审查[251] - 公司2023年贸易应收账款的信用损失率基于历史损失信息和当前经济环境[253] - 公司2023年未摊销的认股权证折扣为20万美元，2022年为330万美元[259] - 公司2023年通过融资租赁获得的资产为137.1万美元[262] - 公司2023年采用ASU 2020-04会计准则，未对合并财务报表产生重大影响[267] 资产与负债 - 公司完成出售全资子公司TQ Acquisition Inc.的交易，总购买价格约为2.79亿美元[225] - 公司完成了Quest Integrity的出售，交易价格为2.79亿美元，净收益2.38亿美元用于偿还2.25亿美元的定期贷款债务，剩余资金用于一般公司用途[270] - 2022年12月31日，公司来自终止经营的净收入为2.20166亿美元，其中Quest Integrity的出售收益为2.03351亿美元[273] - 2023年12月31日，公司总营收为8.62615亿美元，其中IHT部门营收4.29559亿美元，MS部门营收4.33056亿美元[275] - 2023年12月31日，公司在美国和加拿大的营收为7.08633亿美元，其他国家的营收为1.53982亿美元[275] - 2023年12月31日，公司应收账款净额为1.81185亿美元，较2022年的1.86689亿美元有所下降[278] - 2023年12月31日，公司库存总额为3885.3万美元，较2022年的3633.1万美元有所增加[280] - 2023年12月31日，公司预付费用和其他流动资产总额为6599.2万美元，与2022年的6567.9万美元基本持平[281] - 2023年12月31日，公司物业、厂房及设备净值为1.27057亿美元，较2022年的1.38099亿美元有所下降[283] - 2023年12月31日，公司折旧费用为2180万美元，较2022年的2290万美元有所减少[283] - 截至2023年12月31日，公司无形资产净值为6269.3万美元，较2022年的7540.7万美元下降16.9%[285] - 2023年无形资产摊销费用为1270万美元，预计2024年至2028年摊销费用分别为1240万美元、1240万美元、1200万美元、1130万美元和640万美元[285] - 截至2023年12月31日，公司递延所得税资产净值为1786.6万美元，较2022年的2119.7万美元下降15.7%[292] - 截至2023年12月31日，公司美国联邦净经营亏损结转额为1.378亿美元，州净经营亏损结转额为2.108亿美元[293] - 2023年公司利息费用结转额为1.749亿美元，可用于抵消未来应税收入[294] - 截至2023年12月31日，公司未确认税务负债为145.2万美元，较2022年的109.7万美元有所增加[299] - 2023年公司递延所得税负债为2238.3万美元，较2022年的2448.3万美元下降8.6%[292] - 2023年公司加权平均无形资产摊销期为13.8年，与2022年基本持平[286] - 截至2023年12月31日，公司长期债务和融资租赁义务总额为311,426千美元，较2022年的285,935千美元有所增加[300] - 2022年ABL信贷安排提供了最高1.3亿美元的循环信贷额度，包括3500万美元的摆动贷款和2600万美元的信用证额度[301] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款余额为7840万美元，延迟提取定期贷款余额为3500万美元[308] - 2023年6月16日，公司使用ME/RE贷款和2022年ABL信贷安排的借款偿还了3550万美元的APSC定期贷款，导致160万美元的债务清偿损失[313] - 2023年12月31日，ME/RE贷款的实际利率为11.21%，有效利率为17.40%[310] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的实际利率为10.11%，延迟提取定期贷款的实际利率为15.46%[304] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的可用金额为2127.1万美元，延迟提取定期贷款的可用金额为0美元[304] - 2023年12月31日，公司ME/RE贷款的未摊销债务发行成本余额为176.2万美元[310] - 2023年12月31日，公司循环信贷贷款的未摊销融资成本余额为26.7万美元[304] - 2023年12月31日，公司APSC定期贷款的有效利率为38.61%，实际利率为12.63%[315] - 公司于2021年11月9日签订了一项约1.231亿美元的次级定期贷款协议，并于2021年11月9日和12月8日分别提取了2250万美元和2750万美元[316] - 2022年10月4日，公司通过交换约5700万美元的2023年到期的5.00%可转换优先票据，增加了次级定期贷款的本金[316] - 2023年6月16日，公司签订了修订和重述的次级定期贷款协议，新增了5750万美元的增量定期贷款，包括3750万美元的定期贷款和2000万美元的延迟提取贷款[317] - 2023年7月31日，公司提取了4250万美元的增量定期贷款，用于偿还2023年8月1日到期的票据[318] - 截至2023年12月31日，公司次级定期贷款的本金余额为1.30088亿美元，增量定期贷款的本金余额为4805.2万美元