财务费用递延情况 - 截至2021年9月30日，公司递延雇主工资税1420万美元，其中一半分别于2021年和2022年到期[171] - 截至2021年9月30日，公司根据其他外国政府计划递延某些工资相关费用和税款支付440万美元，将于2021年和2022年到期[171] 运营及销售费用抵减情况 - 2021年第三季度和前九个月，公司分别确认180万美元和30万美元、560万美元和100万美元作为运营费用和销售、一般及行政费用的抵减，2020年同期分别为380万美元和100万美元、760万美元和190万美元[171] 总营收情况 - 2021年第三季度总营收2.1741亿美元，较2020年同期减少168.3万美元，降幅0.8%；剔除330万美元外汇汇率变动有利影响后，总营收减少500万美元[174] - 2021年前三季度总营收较上年同期增加570万美元，增幅0.9%；剔除外汇汇率有利影响后，总营收减少960万美元[187] 各业务线营收情况 - 2021年第三季度IHT营收1.01476亿美元，较2020年同期增加483.9万美元，增幅5.0%；剔除外汇汇率变动影响后，增加370万美元[174] - 2021年第三季度MS营收9640.3万美元，较2020年同期减少533.5万美元，降幅5.2%；剔除外汇汇率变动影响后，减少710万美元[174] - 2021年第三季度Quest Integrity营收1953.1万美元，较2020年同期减少118.7万美元，降幅5.7%；剔除外汇汇率变动影响后，减少160万美元[174] 总运营亏损情况 - 2021年第三季度总运营亏损7052.6万美元，2020年同期运营收入229.7万美元，运营亏损增加7282.3万美元，增幅3170.4%[174] - 2021年前三季度运营亏损为1.008亿美元，上年同期为2.15亿美元，整体运营亏损减少[187] 净亏损情况 - 2021年第三季度净亏损9118.2万美元，较2020年同期增加8210.9万美元，增幅905.0%[174] - 2021年前三季度净亏损1.42966亿美元，2020年同期为2.22328亿美元[204] 运营亏损增加原因 - 运营亏损增加主要归因于MS商誉减值致运营收入减少6280万美元，IHT因经济活动增加面临通胀成本压力致运营收入减少470万美元[176] 非核心运营活动净费用情况 - 2021年第三季度非核心运营活动净费用为6030万美元，上年同期为330万美元[177] - 2021年前三季度非核心运营活动净费用为6860万美元，上年同期为2.032亿美元[190] 剔除非核心费用后运营亏损情况 - 剔除非核心费用后，2021年第三季度运营亏损较上年同期增加1580万美元，增幅282.9%[181] - 剔除非核心费用后，2021年前三季度运营亏损较上年同期增加2040万美元，增幅173.1%[192] 利息费用净额情况 - 2021年第三季度利息费用净额较上年同期增加220万美元，增幅28.6%[182] - 2021年前三季度利息费用净额较上年同期增加710万美元，增幅32.6%[187] 所得税费用及有效税率情况 - 2021年第三季度所得税费用为890万美元，有效税率为10.9%；上年同期为300万美元，有效税率为48.4%[184] - 2021年前三季度所得税费用为940万美元，有效税率为7.1%；上年同期所得税收益为1580万美元，有效税率为 - 6.6%[197] 调整后相关指标情况 - 2021年前三季度调整后净亏损7474.1万美元，2020年同期为3473.7万美元[204] - 2021年前三季度调整后每股净亏损2.42美元，2020年同期为1.14美元[204] - 2021年前三季度合并调整后EBIT为亏损3222.7万美元，2020年同期为亏损1183.2万美元[204] - 2021年前三季度合并调整后EBITDA为476.5万美元，2020年同期为2695万美元[204] - 2021年前三季度自由现金流为亏损4823.7万美元，2020年同期为348.1万美元[204] 各业务线调整后EBIT情况 - 2021年前三季度IHT调整后EBIT为1139.9万美元，2020年同期为1324.5万美元[210] - 2021年前三季度MS调整后EBIT为553.2万美元，2020年同期为2397.4万美元[210] - 2021年前三季度Quest Integrity调整后EBIT为742.6万美元，2020年同期为1012.7万美元[210] - 2021年前三季度企业及共享支持服务调整后EBIT为亏损5658.4万美元，2020年同期为亏损5917.8万美元[210] 信贷协议情况 - 公司于2020年12月18日签订ABL信贷协议，可借款额度达1.5亿美元，2024年12月18日到期，含5000万美元信用证和3500万美元摆动贷款子限额，特定条件下可增加不超5000万美元[215] - 公司于2020年12月18日签订2.5亿美元定期贷款协议，发行时含3%原始发行折扣，实际收款2.425亿美元，2026年12月18日到期，2021年9月30日有效利率为11.95%[221] - 2017年7月31日，公司发行2.3亿美元本金的5%可转换优先票据，2023年到期，2020年12月赎回1.369亿美元面值，截至2021年3月31日，未偿还本金为9310万美元[226][227] - 可转换票据年利率5%，初始转换率为每1000美元本金兑换46.0829股普通股，相当于初始转换价格约为每股21.70美元，转换后可兑换4291705股普通股[228][230] - 2021年9 - 10月，公司对定期贷款信贷协议进行三次修订，包括推迟利息支付、增加信息权、放宽契约等内容[223][224][225] 现金及借款额度情况 - 2021年9月30日，公司持有现金1700万美元，其中约400万美元位于存在货币限制的国家，ABL信贷协议下可用借款额度约2700万美元，信用证未偿还金额为2440万美元[218] ABL信贷协议规定情况 - ABL信贷协议要求公司维持最低固定费用覆盖率为1.0:1.0，若超额可用性低于特定标准，公司将进入现金控制期或需满足特定契约要求，2021年9月30日公司符合相关规定[219] 持续经营能力情况 - 公司因新冠疫情和市场条件不佳出现经营亏损，当前财务预测显示经营现金流不足，对持续经营能力存在重大疑虑，已采取融资、降本等措施应对[213] 经营活动净现金情况 - 2021年前九个月，经营活动净现金使用量为3590万美元，净亏损达1.43亿美元，折旧和摊销调整3780万美元、非现金补偿成本560万美元和商誉减值5580万美元部分抵消了净亏损[235] - 2020年前9个月经营活动提供的净现金为2020万美元，正经营现金流主要归因于2.223亿美元净亏损的调整项[236] 投资活动净现金情况 - 2021年前九个月，投资活动净现金使用量为1222.2万美元，融资活动净现金流入为4174.3万美元，汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 127.4万美元[235] - 2021年前9个月投资活动使用的净现金为1220万美元，主要用于资本支出[237] - 2020年前9个月投资活动使用的净现金为1760万美元，主要包括1670万美元资本支出和100万美元收购[238] 融资活动净现金情况 - 2021年前9个月融资活动提供的净现金为4170万美元，主要包括4510万美元ABL信贷安排下的净借款[239] - 2020年前9个月融资活动提供的净现金为470万美元，主要包括1080万美元循环信贷安排下的净借款[240] 汇率变动对现金影响情况 - 2021年和2020年前9个月汇率变动对现金的影响分别为正向130万美元和负向20万美元[241] 外币交易及折算情况 - 2021年前9个月净外币交易损失为430万美元[244] - 2021年前9个月外币折算收益为220万美元[246] 外币收入及经营收入变动情况 - 2021年前9个月外币收入和经营收入约为2.014亿美元和680万美元，假设外币不利变动10%，收入和经营亏损变动分别为2000万美元和70万美元[247] 票据情况 - 截至2021年9月30日，票据未偿本金余额为9310万美元，负债组成部分账面价值为8690万美元，估计公允价值为8820万美元[249]