公司业务出售与重组 - 2022年11月1日，公司将全资子公司TQ Acquisition的全部股权出售给贝克休斯，总价约2.79亿美元[213] - 截至2022年9月30日，Quest Integrity符合终止经营的报告标准，本季度报告所有期间数据已重述[214] - 公司业务分为IHT和MS两个报告分部，此前还有Quest Integrity分部[215] - 2021年1月公司宣布战略重组，设立三个新运营集团：IHT Group、MOS Group和AID Group[221] - 2022年11月1日，公司出售Quest Integrity业务，现金收益约2.79亿美元，净收益约2.7亿美元，用2.38亿美元偿还定期债务[271] 市场环境与上市情况 - 2022年第三季度，新冠疫情对公司及其客户、供应商和承包商运营的影响减弱，但全球经济出现显著波动和干扰[223] - 2022年6月17日，公司因连续30个交易日平均全球市值低于5000万美元且股东权益低于5000万美元，收到纽交所不符合持续上市标准的通知[227] - 2022年8月1日，公司向纽交所提交计划，纽交所接受该计划，公司普通股将在18个月内继续在纽交所上市交易[227][228] 业务线介绍 - IHT为过程、管道和电力行业提供常规和先进的无损检测服务等[216] - MS为客户资产在运营和离线状态提供解决方案，包括泄漏修复、排放控制等服务[217] 财务数据关键指标变化（2022年第三季度） - 2022年第三季度总营收2.18339亿美元，较去年同期增长2046万美元，增幅10.3%，其中IHT营收增长883.6万美元，增幅8.7%，MS营收增长1162.4万美元，增幅12.1%[230] - 2022年第三季度总运营亏损172.9万美元，较去年同期减少7049.9万美元，减幅97.6%，主要因MS业务运营收入增加6090万美元[230][232] - 2022年第三季度利息净支出2665.3万美元，较去年同期增加1674万美元，主要因未偿债务增加1.43亿美元及加速摊销成本[230][237] - 2022年第三季度其他收入（支出）净额为净收益322.7万美元，较去年同期的净支出90.4万美元改善413.1万美元[230][238] - 2022年第三季度所得税拨备146.5万美元，有效税率为5.8%，去年同期为740.1万美元，有效税率为8.9%[230][239] 财务数据关键指标变化（2022年前三季度） - 2022年前三季度总营收6.28917亿美元，较去年同期增长3787.4万美元，增幅6.4%，其中IHT营收增长995.6万美元，增幅3.2%，MS营收增长2791.8万美元，增幅9.9%[241] - 2022年前三季度总运营亏损3492.9万美元，较去年同期减少7304.3万美元，减幅67.6%，主要因2021年MS业务有5580万美元商誉减值费用[241][243] - 2022年前三季度利息净支出6370.8万美元，较去年同期增加3494.4万美元[241] - 2022年前三季度其他收入（支出）净额为净收益966.4万美元，较去年同期的净支出179万美元改善1145.4万美元[241] - 2022年前三季度所得税拨备418.2万美元，较去年同期减少423.8万美元，减幅50.3%[241] - 2022年和2021年前三季度，不代表核心经营活动的净费用分别为1690万美元和6830万美元[244] - 剔除非核心费用后，2022年前三季度IHT、MS和企业及共享支持服务的经营收入较2021年分别增加183.1万美元（16.1%）、970.9万美元和1005.9万美元（17.8%），总经营亏损减少2159.9万美元（54.5%）[246] - 净利息费用较上年同期增加3490万美元，2022年前三季度额外产生1520万美元摊销费用，2022年第一季度确认270万美元利息费用[247][248] - 其他收入（费用）净额较上年同期改善1150万美元[249] - 2022年前三季度，持续经营业务的所得税拨备为420万美元，有效税率为4.7%；2021年同期分别为840万美元和6.1%[250] - 2022年和2021年前三季度，调整后持续经营净亏损分别为7718.3万美元和7899.5万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的合并调整后EBIT分别为 - 1805.7万美元和 - 3965.4万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的合并调整后EBITDA分别为9963万美元和 - 4677万美元[258] - 2022年和2021年前三季度，持续经营业务的自由现金流分别为 - 6787.2万美元和 - 5019.9万美元[258] 业务线运营收入情况 - 截至2022年9月30日，公司IHT业务三个月运营收入为739万美元，九个月为1303.8万美元；MS业务三个月运营收入为765.5万美元，九个月为1515.2万美元；公司及共享支持服务三个月净亏损为4166.5万美元，九个月为12134.5万美元[264] 现金及债务情况 - 2022年9月30日，公司合并现金及现金等价物为5640万美元，其中2570万美元为受限现金；2021年12月31日为5520万美元[270][272] - 2022年9月30日，公司总债务和融资义务为5.112亿美元，其中5.064亿美元为流动负债；2021年12月31日总债务为4.059亿美元[270] - 截至2022年11月4日，公司合并现金及现金等价物为7600万美元，其中680万美元为受限现金，未使用信贷额度约1370万美元，总流动性为8290万美元[271] 现金流情况 - 2022年前九个月，经营活动净现金使用量为4640万美元，2021年为3590万美元，同比下降29%[274] - 2022年前九个月，投资活动净现金使用量为1380万美元，2021年为1220万美元，同比下降13%[274] - 2022年前九个月，融资活动净现金提供量为6330万美元，2021年为4170万美元，同比增长52%[274] - 2022年和2021年前九个月，汇率变动对现金的影响分别为负140万美元和负130万美元[280] 公司融资与信贷情况 - 2022年公司对债务工具进行了多项修订，包括ABL信贷安排、次级定期贷款信贷协议、定期贷款信贷协议，并签订了新的替代保险报销安排协议[224] - 2022年2月11日，公司完成资本结构再融资，新的ABL信贷额度为1.65亿美元，包括1.3亿美元循环信贷额度和3500万美元延迟提取定期贷款[278] - 截至2022年9月30日，公司未结清的信用证金额为890万美元[284] 外币交易与折算情况 - 2022年第三季度和前九个月，公司净外币交易损失分别为190万美元和440万美元[289] - 2022年第三季度和前九个月，公司在其他综合损失中确认的外币折算收益分别为700万美元和1220万美元[291] - 2022年前九个月，公司外币收入和营业收入分别约为2.143亿美元和620万美元，假设所有适用外币出现10%的不利变化，收入和营业收入将分别变动2130万美元和60万美元[292] 利率影响情况 - 基于2022年9月30日的未偿还借款，市场利率每上升100个基点，公司的利息费用将增加，经营现金流将每年减少约390万美元[293] 票据情况 - 截至2022年9月30日，公司票据的未偿本金余额为9740万美元，负债部分的账面价值为9510万美元，估计公允价值为9070万美元[294] 公司内部控制与政策情况 - 截至2022年9月30日，公司披露控制和程序有效，旨在确保按规定时间记录、处理、汇总和报告信息[296] - 上一财季对内部控制的评估未发现对公司财务报告内部控制有重大影响或可能有重大影响的变化[297] - 2022年前九个月，公司关键会计政策除一项外无重大变化[285] - 2022年1月1日，公司采用修订追溯法采用ASU 2020 - 06[286] 非GAAP财务指标情况 - 公司使用补充非GAAP财务指标辅助分析财务状况和经营成果，但这些指标有局限性[252][255]