收入和利润（同比环比） - 公司2022年第一季度净销售额为2050万美元，同比下降4.2%（2021年同期为2139.4万美元）[14] - 第一季度净利润为64.5万美元，同比下降13.4%（2021年同期为74.5万美元）[14] - 每股基本收益为0.08美元，与2021年同期持平[14] - 2022年第一季度销售额为2050万美元，同比下降4.2%（894,000美元）[102][103] - 运营收入为829,000美元，同比下降14.1%（136,000美元）[102] 成本和费用（同比环比） - 毛利率从2021年同期的56.9%降至2022年第一季度的58.2%（毛利分别为1218.6万美元和1193.1万美元）[14] - 毛利率从2021年第一季度的57.0%提升至58.2%，增长1.2个百分点[102][105] - 运营费用减少119,000美元（1.1%），调整后运营费用增长4.9%（511,000美元）[107] - 2022年第一季度股票薪酬费用为30万美元（2021年同期为20万美元），未确认的服务型RSU相关成本为113.6万美元[72][73] 各地区表现 - 公司目前运营105家零售店，其中美国94家，加拿大10家，西班牙1家[23] - 2022年第一季度净销售额为2050万美元，其中美国1813.4万美元（占比88.5%），加拿大198.9万美元，西班牙37.7万美元[34] - 公司目前运营105家零售店，其中美国94家，加拿大10家，西班牙1家[87] 现金流 - 现金及现金等价物从2021年底的1015.5万美元增至2022年3月底的1033.5万美元，增长1.8%[12][15] - 经营活动产生的现金流从2021年同期的220.5万美元降至2022年第一季度的27.7万美元，下降87.4%[15] - 截至2022年3月31日，公司现金余额为1030万美元[109] - 2022年第一季度经营活动现金流为277,000美元，同比下降87.4%（1,928,000美元）[115] 库存 - 库存从2021年底的3808.4万美元降至2022年3月底的3775.1万美元，下降0.9%[12] - 截至2022年3月31日，库存总额为3775.1万美元，其中在途库存从232.8万美元降至155.1万美元[43] - 公司库存按成本（先进先出法）或可变现净值孰低计量，定期审查库存以确定是否需要降价或移除[96] - 公司定期评估库存，以确保按成本与可变现净值孰低计量，涉及紫外线损伤、滞销品等因素[39] 债务和借款 - 长期债务从2021年底的336万美元降至2022年3月底的283万美元，下降15.8%[12] - 2020年第二季度从Banco Santander获得40万美元COVID-19救济贷款，利率1.5%，前两年仅付息[66] - 2020年第二季度从Banco Santander S.A.获得40万美元贷款，利率1.5%，期限5年[110] 股东权益和股票回购 - 股东权益从2021年底的5150.1万美元增至2022年3月底的5255.1万美元，增长2%[12] - 2021年2月以每股3.35美元回购50万股（占总股本5.5%），2021年12月以每股5美元回购212,690股（占总股本2.4%）[80][81] - 2020年8月批准的股票回购计划剩余额度500万美元（截至2022年3月31日）[79] - 公司以每股5美元的价格回购了359,500股普通股，总金额为180万美元，这些股份占公司流通股的约4.2%[83] - 2022年4月以每股5美元回购359,500股普通股，总价180万美元[114] 税务 - 2022年第一季度有效税率为23.4%，2021年同期为23.0%[67] - 2022年第一季度有效税率为23.4%，较2021年同期上升0.4个百分点[108] - 递延税资产和负债使用预期逆转年度的已颁布税率计量，税率变动影响在变更颁布当期确认[54] - 公司所得税按各司法管辖区估算，评估递延税资产的可收回性并记录估值准备[101] 内部控制和管理层讨论 - 公司披露内部控制存在重大缺陷，涉及控制环境、风险监督、控制活动等多个方面[120][121][122][123][125][126] - 公司于2019年底制定了年度战略规划流程，旨在识别组织运营目标并评估实现这些目标的风险，包括欺诈风险[130] - 公司正在重新设计和实施内部控制活动，包括改进会计结算流程和更新财务报告、库存、采购等9个领域的流程叙述文档[131] - 公司新ERP系统的实施消除了因遗留系统未集成和手动会计流程而需进行的顶层调整计算[133] - 公司正在开发基于COSO框架标准的检查清单，以评估实体级和活动级控制的设计和运行有效性[134] - 公司认为现金交易是网络安全漏洞可能导致潜在损失的主要风险，并采取多级授权、加密等措施降低风险[135] - 公司计划在2022年剩余时间内为剩余的12家门店完成与ERP系统完全集成的销售点系统实施[136] - 公司已在美国93家门店实施了与ERP系统完全集成的新销售点系统，剩余12家门店将在2022年完成转换[137] - 公司新ERP系统的仓库管理、工厂生产系统和总账系统模块于2020年9月1日上线[137] - 公司正在实施ERP系统的银行对账模块等功能，以改进财务报告内部控制[136] - 公司成立了由关键管理层组成的披露委员会，评估定期申报文件中披露的适当性[136] 其他财务数据 - 2022年第一季度销售退货准备金为20万美元，预计退货商品价值为10万美元[30] - 截至2022年3月31日，礼品卡负债为20万美元，较2021年底的40万美元下降50%[31] - 2022年第一季度通过礼品卡实现的净销售额为20万美元[32] - 公司采用直线法计算折旧，设备折旧年限3-10年，家具7-15年，车辆5年，建筑物40年[37] - 公司租赁零售店和仓库设备，对12个月以内的租赁不确认使用权资产[43] - 公司按季度评估长期资产减值，主要基于单个门店层面的现金流预测[50] - 2022年3月31日和2021年12月31日的预期信用损失准备金均低于10万美元[61] - 无形资产加权平均摊销期为15年，2022年第一季度摊销费用低于1万美元[63] - 2023年限制性股票计划预留80万股普通股，截至2022年3月31日剩余567,382股可供授予[68] - 2022年1月授予CEO 27,249股RSU以替代10万美元薪资，授予价为5.08美元/股[70][72] - 公司股票薪酬主要为限制性股票单位（RSU），按授予日公允价值确认费用[100] - 公司受COVID-19疫情影响，2020年3月暂时关闭所有门店，后逐步恢复运营[90][91] - 公司面临通胀、燃料价格上涨、劳动力市场紧张等经济挑战，可能影响未来财务表现[92]