收入确认政策 - 公司按ASC 606主题核算收入，多数收入随时间确认，属服务收入，部分软件许可和转售产品收入在某一时点确认，属产品收入[208][211] - 公司合同常修改，一般作为现有合同调整，按对履约进度的影响累计调整收入[212] - 公司合同可能包含可变对价，如索赔或激励费用，会根据可用信息估计金额并计入交易价格[213][214] - 公司对原期限一年或以下的合同采用实用权宜法，不考虑货币时间价值，资本化与销售直接相关的销售佣金[216] - 公司多数收入随时间确认，按已发生成本占预计总成本的比例衡量进度[307] - 公司按ASC Topic 606核算收入，采用五步模型确认收入[306] 合同相关资产与负债 - 合同资产指按合同条款随工作进展开具发票的金额，通常收入确认先于开票，表现为未开票应收账款[217] - 已开票应收账款指已开票且客户应付款项，在合并资产负债表中列报[218] - 合同负债指客户提前支付和里程碑付款超过已赚取收入的部分，通常不视为重大融资成分[219] 业务部门与客户分布 - 公司有一个可报告业务部门，绝大部分收入来自美国客户，国际客户收入极少[220] - 公司提供网络安全、云安全和企业安全解决方案，涵盖信息保障/Xacta、安全通信、Telos ID、安全移动和网络管理与防御等领域[203][204] - 公司目前运营一个可报告业务部门，首席执行官评估盈利能力基于合并结果[303] 各年度财务数据关键指标变化 - 2020、2019、2018年公司联邦业务收入分别为171,677美元、149,257美元、129,279美元，州及地方和商业业务收入分别为8,240美元、9,961美元、8,737美元，总收入分别为179,917美元、159,218美元、138,016美元[221] - 2020、2019年12月31日，公司应收账款净额分别为30,913美元、27,942美元[221] - 截至2020年和2019年12月31日，公司剩余履约义务分别为1.277亿美元和1.124亿美元，预计2021年确认约92.4%，到2022年再确认2.5%，其余后续确认[221] - 2020、2019、2018年，公司从年初合同负债余额中确认的收入分别为530万美元、420万美元、550万美元，2020年和2019年12月31日合同负债分别为570万美元和630万美元[221] - 2020年公司营收1.799亿美元，较2019年的1.592亿美元增长13.0%，2019年较2018年的1.380亿美元增长15.4%[238][239][240] - 2020年销售成本1.175亿美元，较2019年的1.069亿美元增长9.9%，2019年较2018年的0.850亿美元增长25.8%[241][242] - 2020年毛利润6240万美元，较2019年的5230万美元增长19.2%，2019年较2018年的5310万美元下降1.4%[244][245] - 2020年销售、一般和行政费用6210万美元，较2019年的4730万美元增长31.3%，2019年较2018年的4400万美元增长7.4%[246][247] - 2020年利息费用730万美元，较2019年的750万美元下降2.8%，2019年较2018年的730万美元增长2.9%[248][249] - 2020年所得税收益4.6万美元，2019年所得税费用10.4万美元，2018年所得税费用3.1万美元[250][251] - 2020 - 2018年归属公司的净收入（亏损）分别为168.7万美元、 - 640.1万美元、 - 164万美元；企业EBITDA分别为1938.7万美元、999.7万美元、1204.2万美元；调整后EBITDA分别为1138.4万美元、999.7万美元、1204.2万美元[257] - 2020年和2019年12月31日，公司营运资金分别为1.052亿美元和290万美元[260] - 2020 - 2018年经营活动所用现金分别为210万美元、提供1180万美元、提供630万美元；投资活动所用现金分别为750万美元、650万美元、410万美元；融资活动提供现金分别为1.089亿美元、140万美元，2018年所用现金为270万美元[261][262][263] - 2020年12月31日，公司合同义务和可赎回优先股总计2110.8万美元，其中2021年需支付284.9万美元[265] - 2020 - 2019年和2018年，公司财产和设备资本支出分别为80万美元、410万美元、250万美元，预计2021年约为520万美元[267] - 2020年公司收入为179,917千美元，2019年为159,218千美元，2018年为138,016千美元[282] - 2020年公司净利润为6,841千美元，2019年净亏损2,137千美元，2018年净利润为1,737千美元[282][284][292] - 2020年归属于Telos Corporation的净利润为1,687千美元，2019年净亏损6,401千美元，2018年净亏损1,640千美元[282] - 2020年末公司总资产为183,817千美元，2019年末为77,692千美元[286] - 2020年末公司总负债为56,713千美元，2019年末为214,314千美元[289] - 2020年公司经营活动现金使用2,104千美元，2019年提供11,816千美元，2018年提供6,268千美元[292] - 2020年公司投资活动现金使用7,461千美元，2019年使用6,532千美元，2018年使用4,114千美元[292] - 2020年公司融资活动现金提供108,859千美元，2019年提供1,395千美元，2018年使用2,682千美元[292] - 2020年末公司现金及现金等价物为106,045千美元，2019年末为6,751千美元，2018年末为72千美元[286][292] - 2020年公司基本每股收益为0.04美元，2019年为 - 0.17美元，2018年为 - 0.04美元[282] - 本年度支付利息7259美元，上一年度为3299美元[293] - 本年度支付所得税64美元，上一年度为40美元[293] - 2017 - 2020年公司股东权益（赤字）分别为 - 13.6037亿美元、 - 13.2103亿美元、 - 13.6622亿美元、1.27104亿美元[295] - 2017 - 2020年公司净（亏损）收入分别为1737万美元、 - 2137万美元、 - 6401万美元、6841万美元[295] - 2020 - 2018年联邦客户收入分别为17.1677亿美元、14.9257亿美元、12.9279亿美元；州及地方和商业客户收入分别为824万美元、996.1万美元、873.7万美元[318] - 2020 - 2018年固定总价合同收入分别为1.51703亿美元、1.31629亿美元、1.03454亿美元；工时和材料合同收入分别为1345.5万美元、1456.9万美元、1679.5万美元；成本加成固定费用合同收入分别为1475.9万美元、1302万美元、1776.7万美元[318] - 截至2020年和2019年12月31日，公司剩余履约义务分别为1.277亿美元和1.124亿美元，预计2021年确认约92.4%，2022年确认2.5%，其余后续确认[319] - 2020 - 2018年从期初合同负债余额中确认的收入分别为530万美元、420万美元、550万美元；合同负债分别为570万美元和630万美元[319] - 2020年和2019年12月31日，存货总值分别为420万美元和280万美元[323] - 2020 - 2018年折旧和摊销费用分别为540万美元、500万美元、300万美元[329] - 截至2020年和2019年12月31日，公司资本化的软件开发成本分别为1230万美元和560万美元；2020 - 2018年摊销费用分别为170万美元、180万美元、110万美元；累计摊销分别为480万美元和310万美元[330] - 2020 - 2019年存货跌价准备期初余额分别为86万美元、52万美元，本期计入成本费用分别为 - 1万美元、37.6万美元，收回分别为 - 8万美元、 - 3.6万美元，期末余额分别为85.1万美元、86万美元[325] - 2020 - 2018年公共优先股应计股息分别为340万美元、380万美元和380万美元[383] - 2020 - 2018年公司对Telos共享储蓄计划的总贡献分别为99.8万美元、86.1万美元和72.1万美元[392] - 2020 - 2018年Telos ID对其储蓄计划的总贡献分别为17.9万美元、15.1万美元和12.5万美元[393] - 2020 - 2022年所得税费用（收益）方面，2020年为 - 46000美元，2019年为 - 104000美元，2018年为31000美元[395] - 2020 - 2022年计算得出的预期所得税费用率均为21.0%，最终实际税率2020年为 - 0.7%，2019年为4.6%，2018年为1.7%[395] - 2020年末和2019年末递延所得税资产方面，2020年总毛额为56870000美元，2019年为14122000美元[396] - 2020年末和2019年末递延所得税负债方面，2020年为 - 5324000美元，2019年为 - 7537000美元[396] - 2020年末和2019年末净递延所得税负债方面，2020年为 - 652000美元，2019年为 - 621000美元[396] - 2020年估值备抵期初余额为7206000美元，增加44992000美元，期末余额为52198000美元[396] - 2019年估值备抵期初余额为6652000美元，增加554000美元，期末余额为7206000美元[396] - 2018年估值备抵期初余额为7219000美元，收回567000美元，期末余额为6652000美元[396] 各业务线数据关键指标变化 - 2020年安全解决方案营收1.173亿美元，2019年为1.019亿美元，增长约15%[239] - 2020年安全网络营收6260万美元，2019年为5730万美元，增长约9%[239] - 2020年安全解决方案销售成本6690万美元，2019年为5990万美元，占营收百分比从58.7%降至57.0%[241] - 2020年安全网络销售成本5060万美元，2019年为4700万美元，占营收百分比从82.0%降至80.9%[241] 特殊交易与事项 - 公司评估2011 - 2015年成本加成固定费用合同的收入变化，将其作为可变对价，在2018年12月31日止年度确认了600万美元的收入[213] - 公司首次公开募股发行1720万股普通股，每股17美元，净收益约2.728亿美元，分别用于ERPS转换1.089亿美元、收购Telos ID的B类股份3000万美元、偿还债务2100万美元[259] - 2020年11月19日公司完成普通股首次公开募股，发行1720万股，每股价格17美元，净收益约2.728亿美元[299] - 公司使用约1.089亿美元净收益用于可交换可赎回优先股转换，3000万美元用于收购Telos ID的B类股份，2100万美元用于偿还高级定期贷款和次级债务[299] - 2020年11月23日，公司以3000万美元现金和价值约1.484亿美元的7,278,040股普通股收购Telos ID剩余50%股权，总代价1.784亿美元[348] - 2020年、2019年和2018年，Telos ID的A类和B类成员各分配利润520万美元、430万美元和340万美元[352] - 2020年、2019年和2018年，Telos ID的B类成员分别获得分配280万美元、240万美元和170万美元，2021年1月还获得最终分配240万美元[353] - 2020年、2019年和2018年，非控制性权益期初余额分别为451.4万美元、262.1万美元和91.3万美元，期末余额分别为0、451.4万美元和262.1万美元[354] - 2019年，公司出售约1260万美元应收账款，确认相关损失约10万美元；2020年无应收账款出售[361] - 2017年1月25日，公司签订11